公告日期：2020-03-13

公告编号：2020-021

证券代码：836099 证券简称：天元集团 主办券商：东莞证券

广东天元实业集团股份有限公司

关于《2018 年年度报告》的更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整

性承担个别及连带法律责任。

广东天元实业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 3 月 18 日

在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《2018 年年度报告》。

一、前期会计差错更正的原因

公司在编制 2017 及 2018 年度财务报表时，因账面计提所得税与所得税汇算

清缴存在时间差，部分事项的纳税调整处理方式不一致，导致相关列报存在差错。

公司对递延所得税、应交税费、所得税费用、盈余公积等进行差错更正。因此公

司需要对已披露的《2018 年年度报告》中部分内容进行更正。

二、2018 年年度报告更正情况

对 2018 年年度报告更正涉及的报表科目包括 2018 年度的递延所得税、应交

税费、所得税费用、盈余公积等，公司对上述前期差错采用追溯重述法进行处理，

并相应调整相关附注内容，本次更正影响的报表项目及影响金额列示如下：

①合并财务报表

合并财务报表

受影响的报表项目 期末余额 期初余额

重述前金额 重述金额 重述后金额 重述前金额 重述金额 重述后金额

递延所得税资产 2,090,463.69 553,532.36 2,643,996.05 1,628,758.88 100,871.01 1,729,629.89

非流动资产合计 288,031,300.74 553,532.36 288,584,833.10 248,266,827.62 100,871.01 248,367,698.63

资产总计 861,791,191.39 553,532.36 862,344,723.75 690,129,087.77 100,871.01 690,229,958.78

应交税费 8,906,161.26 -3,276,039.27 5,630,121.99 6,478,521.16 -1,767,389.84 4,711,131.32

公告编号：2020-021

流动负债合计 199,325,881.01 -3,276,039.27 196,049,841.74 203,438,136.03 -1,767,389.84 201,670,746.19

负债合计 204,339,026.87 -3,276,039.27 201,062,987.60 206,362,998.64 -1,767,389.84 204,595,608.80

盈余公积 18,582,292.45 382,957.16 18,965,249.61 11,807,326.07 186,826.08 11,994,152.15

未分配利润 195,768,8……
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