公告日期：2018-02-08

宁波德沃智能股份有限公司并



东海证券股份有限公司



关于《宁波德沃智能股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》的回复



主办券商



东海证券股份有限公司



二零一六年一月



宁波德沃智能股份有限公司并



东海证券股份有限公司



关于《宁波德沃智能股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》的回复



全国中小企业股份转让系统有限责任公司：



根据贵公司2016年1月6日下发的《关于宁波德沃智能股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求，东海证券股份有限公司（以下简称“东海证券”或“主办券商”）作为宁波德沃智能股份有限公司（以下简称“德沃公司”、“拟挂牌公司”或“公司”）申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的主办券商，已会同拟挂牌公司对反馈意见提出的问题进行了认真核查和落实，相关核查文件资料附在文后。现将反馈意见的落实情况逐条报告如下。



如无特别说明，本反馈意见回复中所使用的简称与公开转让说明书中的简称具有相同含义，本反馈意见回复中所涉及的对公开转让说明书等申请文件的修改内容以楷体加粗标明。



本反馈意见回复财务数据均保留两位小数，若出现与总数和各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。



1、请申报会计师就一次反馈中财务报表附注多处修改的原因提交说明；请主办券商就财务信息披露内容多处修改出具说明,包括对申报文件及信息披露内容的影响,项目组及内核成员对修改内容履行的尽调及核查程序，请核查本次申报是否存在其他信息披露错误及遗漏。



【回复】



1.1 财务信息披露内容多处修改的说明



经德沃智能项目组核查，《公开转让说明书》（反馈稿）中就财务信息披露内容做出修改的内容可分为补充披露财务信息之内容及修订披露财务信息之内容。



现就上述财务信息修改内容分别做出说明。



（1）补充披露财务信息之内容说明



序 《公开转让说明书》参 《公开转让说明书》（申 《公开转让说明书》（反 修订说明



号 见位置 报稿）披露内容 馈稿）披露内容



第四节公司财务/五、 德沃智能最近两年一期净 对可比企业森源电气、扬



最近两年及一期的主 利润、毛利率、净资产收 开电气、森达电气主营业 补充披露拟挂牌企业与



1 要会计数据和财务指 益率、扣除非经常性损益 务、主要产品介绍；德沃 同行业可比企业之间盈



标简表及分析/（二） 后的净资产收益率、每股 智能与可比企业最近两年 利能力比较分析。



盈利能力分析 收益及盈利能力指标分析 一期毛利率、净资产收益



率、每股收益对比分析



第四节公司财务/五、 德沃智能最近两年一期资 德沃智能与可比企业最近



最近两年及一期的主 产负债率、流动比率、速 两年一期资产负债率、流 补充披露拟挂牌企业与



2 要会计数据和财务指 动比率及长短期偿债能力 动比率、速动比率对比分 同行业可比企业之间偿



标简表及分析/（三） 指标相关分析 析 债能力比较分析。



偿债能力分析



第四节公司财务/五、 德沃智能最近两年一期应



最近两年及一期的主 收账款周转率、存货周转 德沃智能与可比企业最近 补充披露拟挂牌企业与



3 要会计数据和财务指 率及营运能力指标相关分 两年一期应收账款周转 同行业可比企业之间营



标简表及分析/（四）析 率、存货周转率对比分析 运能力比较分析。



营运能力分析



第四节公司财务/五、 德沃智能现金流量分析， 补充披露拟挂牌企业报



最近两年及一期的主 报告期……
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