公告日期：2023-04-28

证券代码：835681 证券简称：帝杰曼 主办券商：中银证券



帝杰曼科技股份有限公司



关于取消内部审计制度的公告



本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。



一、 审议及表决情况



2023 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于取

消内部审计制度》议案。



议案表决结果：同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票。



该议案尚需提交 2022 年年度股东大会审议。



二、 制度的主要内容，分章节列示：



以下为公司原内部审计制度，自公司 2022 年年度股东大会审议通过后全部取消。



第一章 总 则



第一条 为了进一步规范帝杰曼科技股份有限公司（以下简称“公司”）内

部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任,保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》（审计署令第 4 号）等法律法规、规范性文件及《帝杰曼科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，并结合公司实际情况,制定本制度。



第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或审计人员，对其内

部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。





本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：



（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；



（二）提高公司经营的效率和效果；



（三）保障公司资产的安全；



（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。



第三条 本制度适用于对公司及各内部机构、控股子公司、分公司的财务管

理、会计核算、生产经营与管理等所进行的内部审计工作。



第四条 内部审计应遵循“独立、客观、公正”的原则，保证其工作合法、

合理、有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。



第二章 内部审计机构和人员



第五条 审计部为公司的内部审计机构，在董事会指导下独立开展审计工作，

对董事会负责，向董事会报告工作，不受公司其他部门或者个人干涉。



第六条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财

务部门合署办公。



第七条 审计部根据工作需要配备相应的专职审计人员。审计部设负责人一

名，为审计部专职人员，由董事长提名，董事会任免，负责审计部的全面管理工作。



公司应当告知审计部负责人的学历、职称、工作经历、与公司控股股东及实际控制人是否存在关联关系等情况。



第八条 审计人员应具备以下基本条件：



（一）具备相应的财务会计知识和必要的经营管理、电子计算机等专业知识，有相当的工作经验，熟悉公司的经营活动和内部控制；



（二）有良好的职业道德和高度的工作责任心，并以应有的职业谨慎态度执行内部审计业务；





（三）依法审计、认真负责、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密、不滥用职权、不徇私舞弊、不玩忽职守。



第九条 内部审计人员要有严谨的工作作风和高度责任心：



（一）在工作中要正确行使职权，不得对被审单位蓄意刁难，以权谋私，更不得玩忽职守，拖拉扯皮，贻误工作。要实事求是，客观公正，不屈从他人意志，不隐瞒事实真相，高质量、高效率地完成审计任务。



（二）按照“一审、二帮、三促进”的原则，内部审计人员对被审单位存在的问题，要帮助查找原因，提出切实可行的改进工作的建议，帮助被审单位改善管理，提高经济效益。



第十条 内部审计人员应当具备下列基本的专业能力：



（一）掌握内部审计准则及内部审计程序；



（二）通晓内部审计内容及内部审计操作技术；



（三）熟悉公司生产经营流程及相关的经济业务知识；



（四）了解公司各项管理制度和财务会计原则。



第十一条 内部审计人员应保持独立性：



（一）内部审计人员不能以任何决策制订者的资格参加经营，以保持客观公正的能力和立场；



（二）内部审计人员与被审计单位及其主要负责……
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