公告日期:2018-08-01
浙江沃得尔科技股份有限公司
第二届监事会第一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、会议召开和出席情况
(一)会议召开情况
1.会议召开时间:2018年8月1日
2.会议召开地点:公司会议室
3.会议召开方式:现场
4.发出监事会会议通知的时间和方式:2018年7月11日,以电话方式发
出。
5.会议主持人:阮小建
6.召开情况合法、合规、合章程性说明:
应出席监事会会议的监事人数共3人,实际出席本次监事会会议的监事(包括委托出席的监事人数)共3人,缺席本次监事会会议的监事共0人。
(二)会议出席情况
会议应出席监事3人,出席和授权出席监事0人。
(一)审议通过《关于选举公司监事会主席的议案》议案
1.议案内容:
经全体监事一致同意,选举阮小建先生为公司第二届监事会主席2.议案表决结果:同意3票;反对0票;弃权0票。
3.回避表决情况:
本议案不涉及关联事项。
4.提交股东大会表决情况:
本议案无需提交股东大会审议。
(二)审议通过《关于变更应收款项坏账准备计提会计政策的议案》议案
1.议案内容:
公司之前应收款项坏账计提准备以账龄为唯一判断标准,没有考虑到款项性质、控制权、用途等对款项收付有重大影响的其他因素,为能够更加真实、准确、完整的反映公司的应收款项的管理状况,对应收款项坏账计提准备计提的会计政策进行变更。
变更前内容为:
应收款项
1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金金额200万元以上(含)且占应
额标准 收款项账面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账单独进行减值测试,根据其未来
准备的计提方法 现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2)账龄分析法
应收账款 其他应收款
账龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内(含,下同) 5.00 5.00
1-2年 20.00 20.00
2-3年 50.00 50.00
3-4年 80.00 80.00
4-5年 90.00 90.00
5年以上 100.00 100.00
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
变更后内容为:
应收款项
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依金额200万元以上(含)且占应收款项账
据或金额标准 面余额10%以上的款项
单项金额重大并单项计单独进行减值测试,根据其未来现金流量提坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
(1)具体组合及坏账准备的计提方法
组合名称 组合确定依据 坏账准备的计提方法
账龄组合 应收款项账龄 账龄分析法
投融资相关的资金除有确切证据表明无法收回全额
无风险组合
拆借款、保证金 计提坏账准备外,不确认坏账准备
(2)账龄分析法
应收账款计提比例 其他应收款计提比例
账龄
(%) (%)
1年以内(含,下
……
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