公告日期：2022-04-22

证券代码：835272 证券简称：凯基生物 主办券商：华泰联合
江苏凯基生物技术股份有限公司资金管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司第三届董事会第四次会议审议通过，无需经股东大会审议通过。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

江苏凯基生物技术股份有限公司

货币资金管理制度

第一章 总则

第一条 为加强江苏凯基生物技术股份有限公司（以下简称“公司”） 货
币资金管理，规范资金运用流程，保证货币资金的安全，提高资金使用效率， 强化资金收支的内部控制，根据《企业会计准则》及有关法律法规，制定本 制度。

第二条 本制度所称货币资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款
和其他货币资金。公司证券发行募集的资金还需要遵守募集资金相关的法律 法规及公司《募集资金管理制度》等内部规定。

第三条 公司财务部门负责货币资金的收支核算。


第二章 授权与审批

第四条 公司实行业务部门与财务部门双线控制并最终由有权审批机构
审批的货币资金管理制度：

（一）任何一项货币资金支出都必须分别经过业务部门和财务部门的审核。业务部门的审核是指包括主管、部门经理等在内的各级业务人员，按照规定的额度权限，对货币资金支出所对应业务的真实性、合理性进行的审核。财务部门的审核是指包括财务审核人员、财务经理、财务总监在内的各级人员，按照规定的额度权限，对货币资金支出相关财务票证的真实性、合法性和审批手续的完整性进行的审核。

（二） 公司运用资金涉及的交易包括但不限于：

1、 购买或者出售资产；

2、 对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

3、 提供财务资助（含委托贷款）；

4、 提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
5、 租入或者租出资产；

6、 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

7、 赠与或者受赠资产；

8、 债权或者债务重组；

9、 研究与开发项目的转移；

10、 签订许可协议；


11、 购买原材料、燃料、动力；

12、 销售产品、商品；

13、 提供或者接受劳务；

14、 委托或者受托销售；

15、 关联双方共同投资；

16、 其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。

（三）公司资金支付的最终审批按照公司《对外投资管理制度》等相关公司内部规定确定，审批人应严格按照授权批准制度规定的权限范围进行审批，不得超越权限审批。

第三章 现金的管理

第五条 财务部门必须保证现金的安全及现金付款的合理性，依法支付
现金。

（一） 现金，指存放在公司并由出纳员保管的库存现金，包括人民币和
各种外币。

（二） 出纳负责库存现金的管理，任何部门不得私设小金库，任何个人
不得扣押或无故占用公司现金。

（三） 会计人员在审核现金付款业务时，按有关规定严格控制和限定库
存现金的使用范围，各类付款业务一般采用银行转账方式，尽量减少现金支付。

（四） 严禁公款私存，或未经审批用公款从事其他经营、金融活动；严
禁挪用公款；不许坐支现金。


（五） 为保障公司资金安全，提高资金使用效率，应当对库存现金进行
限额控制（一般以不超过三天现金流量为上限）。现金出纳员严格按财务部门制定的用款计划，对现金的提取做相应的控制，做好提取的时间、用款额的控制，超过库存限额的现金应当及时存入开户银行。

（六） 现金实物管理与盘点。现金必须存放在独立保险柜中，出纳员
应每日盘点库存现金并保证和账面核对相符，建立现金日记账，逐笔登记现金的收付，做到日清日结、账款相符；现金出纳员不得接收任何单位及个人的白条来充抵库存现金。财务部门应不定期（每月最少一次）对库存现金进行突击盘点；每月底的最后一个工作日现金结账后，财务部门必须对库存现金进行盘点，并及时出具盘点报告。现金盘点报告由监盘人签字确认。负责盘点的人应经常调动。当发现账实有不符时，要第一时间向公司汇报，以决定处理方法。

第六条 财务部门应当根据《现金管理暂行条例》的……
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