公告日期:2024-04-22
上海金陵电机股份有限公司
非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表的
专 项 审 计 报 告
大信专审字[2024]第 1-02441 号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone:+86(10)82330558
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2024]第 1-02441 号
上海金陵电机股份有限公司司全体股东:
我们接受委托,审计了上海金陵电机股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,
包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、股东
权益变动表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2024 年 4 月 18 日出具大信审字[2024]
第 1-00691 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”)。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定,编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
上海金陵电机股份有限公司
2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:上海金陵电机股份有限公司 单位:人民币万元
占用方与 公司 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度 2023 年期 占用
非经营性资 资金占用方名称 公司的关 核算的会 2023 年期初占 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 形成 占用性质
金占用 联关系 计科目 用资金余额 (不含利息) 息 发生金额 金余额 原因
(如有)
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