公告日期：2020-08-27

证券代码：833935 证券简称：明游天下 主办券商：东北证券
明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司
前期会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 更正概述

明游天下国际旅游投资（北京）股份有限公司（以下简称公司）原持有 95%子公司北京商务国际旅行社有限公司（以下简称商务国旅公司）股权。2018 年度无法对商务国旅公司实施必要的审计程序，以获取充分、适当的审计证据，导致确定是否有必要对商务国旅公司财
务报表做出调整。公司于 2018 年 12 月 26 日向东城区人民法院申请
法院强制商务国旅公司履行生效民事调解书。2019 年 1 月 21 日东城
区人民法院受理开庭（公告编号 2019-006）。2019 年 11 月 25 日经调
解，商务国旅公司已归还 2018 年度、2017 年度等原始凭证、财务账目以及其他审计资料。为保证财务报表列报和披露的准确性，本公司现对该事项进行追溯调整。
是否创新层公司： □是 √否
二、 表决和审议情况


公司于 2020 年 8 月 26 日召开第二届董事会第十九次会议，审议
通过《关于前期会计差错更正》议案。该议案内容详见公司在全国股份转让系统官网上披露的《第二届董事会第十九次会议决议公告》（公
告编号：2020-031）。表决结果为同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。
该议案尚需提交股东大会审议。

公司于 2020 年 8 月 26 日召开第二届监事会第六次会议，审议通
过《关于前期会计差错更正》议案。该议案内容详见公司在全国股份转让系统官网上披露的《第二届监事会第六次会议决议公告》（公告
编号：2020-033）。表决结果为同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。该
议案尚需提交股东大会审议。
三、 董事会关于本次会计差错更正合理性的说明

公司董事会认为本次会计差错更正合理，不涉及业绩承诺、超额分配利润等事项，不影响相关年度股票风险警示状态。
四、 会计师事务所关于本次会计差错更正的意见

不适用。
五、 监事会对于本次会计差错更正的意见

公司监事会认为本次会计差错更正审议程序符合法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，依据充分。监事会同意公司本次会计
差错更正。
六、 本次会计差错更正对公司的影响
是否采用追溯调整法：√是 □否
（一）采用追溯调整法

根据《企业准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司对 2019 年度报表相关科目进行了追溯调整。

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

2019 年 6 月 30 日和 2019 年 1-6 月

项目

调整前 影响数 调整后 影响比例

资产总计 82,920,804.45 -27,023,200.89 55,897,603.56 -32.59%

货币资金 13,100,293.39 -7,913,617.04 5,186,676.35 -60.41%

交易性金融资产 425,033.62 -425,033.62 0 100%

应收账款 2,667,187.56 -2,667,187.56 490,319.14 -81.62%

预付账款 31,946,932.34 -16,917,582.27 15,029,350.07 -52.96%

其他应收款 1,287,054.03 730,320.11 2,017,374.14 56.74%

其他流动资产 28,085,433.68 376,827.79 28,462,261.47 1.32%

固定资产 414,760.35 8,255.85 423,016.20 1.99%

其他非流动资产 4,200,000.00 -700,000.00 3,500,000.00 ……
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