公告日期：2023-01-06

一、辅导工作开展情况

（一）辅导人员

辅导机构：东吴证券股份有限公司。

东吴证券作为营财安保首次公开发行股票的保荐机构，根据与营财安保签署的辅导协议及制定的辅导计划，安排了吴昺、励凡、薛文彪、程蒙、沈菡萏、马赛、叶志武等组成了专门的辅导工作小组。其中吴昺为辅导小组组长。

上述辅导人员皆具有证券从业资格，具备有关法律会计等必备的专业知识和技能，有较强的敬业精神，且具有辅导拟上市股份公司的经验，上述辅导人员不存在同时担任四家以上企业辅导工作的情形。
参与辅导工作的其他中介机构及人员：

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审会计师”）：吕方明、王荣。

北京大成律师事务所（以下简称“大成律师”）：范建红、陆雅曦。
（二）辅导时间及方式

2022 年 3 月 29 日，东吴证券与营财安保签订了《江苏营财安保
股份有限公司与东吴证券股份有限公司之辅导协议》后，成立了辅导
小组，确定了辅导内容、制定了辅导计划，并于 2022 年 4 月 1 日在
贵局备案。

本期辅导期间为2022年10月13日至本期辅导备案报告签署日。本辅导期内，东吴证券辅导工作小组与营财安保上市工作小组成员之间保持顺畅沟通，在公司遇到问题时能够尽快提供意见和建议。同时，辅导工作小组工作人员和其他中介机构亦保持着紧密配合，采用多种方式开展本期辅导工作，包括但不限于：


1、督促发行人接受辅导人员进行首发上会被否案例分析与上市公司内控管理学习，帮助其学习企业内部控制基本规范、公司治理及业务流程内控制度，理解作为公众公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义务。

2、下发补充尽职调查清单及各专项尽职调查清单，开展补充尽职调查工作，更为系统、深入地了解公司的基本情况和业务发展情况，持续收集公司设立、历史沿革、股东情况、业务技术、同业竞争与关联交易、组织机构及内部控制、财务会计等方面的基础材料。不断完善尽职调查工作，并督促发行人对尽职调查过程中发现的问题进行规范。

3、通过访谈发行人相关管理人员，了解行业的最新情况、未来发展趋势以及发行人最新的经营状况。同时，辅导机构督促发行人形成明确的业务发展目标，完善未来发展计划。

4、东吴证券对发行人是否达到发行上市条件进行综合评估，协助发行人开展首次公开发行股票的准备工作。

（三）辅导的主要内容

1、组织安排公司经理及其他高级管理人员、财务人员就公司关联方关系规范、纳税规范、会计实务的重点难点、年报的编制进行培训。

2、东吴证券会同中审会计师、大成律师对发行人内部控制及信息披露情况进行持续核查，协助公司修订完善公司治理、内部控制等相关制度和规范性文件，进一步完善公司治理和内控制度。

3、辅导工作小组根据实际需要召集中介机构协调会，就重要问题及时召开专题会议，积极商讨和解决公司尚存在的主要问题，督促
公司进一步改善各方面的规范运作，并取得了较好的效果。

4、东吴证券对发行人是否达到发行上市条件进行综合评估，协助发行人开展首次公开发行股票的准备工作。

二、辅导对象目前仍存在的主要问题及解决方案

（一）前期辅导工作中发现问题及解决情况

经过前期辅导，辅导对象通过与辅导机构积极沟通和探讨，已经按照上市公司的治理和内部控制规范要求并结合公司自身情况对自身存在的问题提出了相应的解决方案，并在逐步落实。

（二）目前仍存在的主要问题及解决方案

在辅导对象的积极配合下，发行人在公司治理与规范运作、内部控制制度等方面均得到了进一步的完善。随着尽职调查的不断深入，东吴证券辅导工作将会持续、严格地按照上市相关法律法规要求对发行人的规范运作进行核查、梳理，及时发现问题，提供解决建议并督促落实，确保发行人合法规范经营。

三、下一阶段的辅导工作安排

下一阶段辅导工作小组成员为吴昺、励凡、薛文彪、程蒙、沈菡萏、马赛、叶志武。东吴证券辅导工作小组成员将按照有关规定和辅导协议约定，通过日常辅导、业务辅导等方式，规范企业内部控制，解决其他仍存在的问题，按照计划开展辅导工作。

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