公告日期：2017-11-27

证券代码：832688 证券简称：福慧科技 主办券商：海通证券



云南福慧科技股份有限公司



关于收到中国证券监督管理委员会云南监管局



监管关注函的公告



本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。



云南福慧科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年11月23



日收到中国证券监督管理委员会云南监管局（以下简称“云南证监局”）对公司出具的《云南证监局关于云南福慧科技的监管关注函》（云证监函【2017】271号）（以下简称“关注函”）。《关注函》指出，云南证监局在2017年10月30日至11月4日对我公司现场检查工作中，关注到公司在“三会”运作、信息披露和财务管理方面存在部分问题。公司在现场检查结束后对相关问题立即进行了整改，现将相关问题及整改情况公告如下：一、现场检查中关注事项：



（一）“三会”运作方面



一是个别董事会决议表决票未记录表决意见，如2017年6月15日召



开的第一届董事会第十六次会议表决票除詹家明外的 4 名董事均未勾选表



决意见。二是部分涉及修改公司章程事项未及时进行。如公司2016年第一



次临时股东大会审议通过“对董事会增加授权，将单笔投融资额度增加至6000万元”，但公司《章程》第38条规定“公司下列重大交易事项，须经



股东大会审议通过：（一）公司投资、购买、出售的标的资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项”，公司2015年经审计总资产的30%为3709万元。三是公司“非重大事项决策委员会”成员中含有监事会成员，职能上存在冲突。四是董事长詹武个人银行账户仍作为公司账户使用。五是公司章程部分表述需予明确，如第71条存在笔误、第88条第7款“不得接受与公司交易的佣金归为己有”表述不正确。



（二）信息披露方面



一是个别公告披露不准确。如《关于获得中央专项资金补助的公告》（公告编号：2017-015）声称“公司获得‘云南福慧科技股份有限公司规模化生物天然气工程’中央基建补助资金4000万元”，但实际款项并未到位，双方权利义务尚未明确。二是个别年报信息披露不准确。如2017年半年报中“主管会计工作负责人”填列为“詹武”，“会计机构负责人”填列为“王筱玥”。



（三）财务处理方面



一是主营业务成本方面，2017年水生植物打捞成本核算不完整：公司



共打捞船 5 辆，已经可以正常使用，但账面记为“在建工程”，没有转入



固定资产计提相应的折旧费用。二是税金及附加方面：根据财会【2016】22 号文规定，全面试行“营业税改征增值税”后，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。之前在“管理费用”科目中列支“四小税”（房产税、土地使用税、车船税、印花税），也同步调整到“税金及附加”科目。公司2017年车船税放入管理费用核算，应调整至“税金及附加”核算。三是管理费用方面，公司2017年管理费用中“其他费用”



包含项目较多，其中大部分的咨询服务费等放入其核算，建议公司较为明细的分类核算；此外，2017年公司管理费用科目税金项目核算了个人所得税及车船税，建议公司调整核算。四是营业外支出方面，公司营业外支出核算不规范。如将2017年超微颗粒学术研讨会会议费记入该科目。



二、公司情况说明及整改情况



（一） “三会”运作方面



一是个别董事会决议表决票未记录表决意见，如2017年6月15日召



开的第一届董事会第十六次会议表决票除詹家明外的 4 名董事均未勾选表



决意见。



针对该问题的说明和整改情况：该问题是由于所有董事在会议表决过程中没有提出异议，且均已按会议流程在董事会表决票、董事会决议及会议记录上签字确认，董事会秘书疏忽了对该次会议表决票的检查所致。针对该问题公司对董事会秘书工作失误提出了严厉批评，并及时完善了第一届董事会第十六次会议中漏打钩的表决票。



二是部分涉及修改公司章程事项未及时进行。如公司2016年第一次临



时股东大会审议通过“对董事会增加授权，将单笔投融资额度增加至 6000



万元”，但公司《章程》第38条规定“公司下列重大交易事项，须经股东



大会审议通过：（一）公司投资、购买、出售的标的资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项”，公司……
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