公告日期：2017-08-15

华林证券股份有限公司



关于广东绿之彩印刷科技股份有限公司



股票发行合法合规的意见



主办券商



（住所：西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道1-1号君泰国际B栋一层3号）



2017年7月



目录



一、关于本次股票发行符合豁免申请核准条件的意见......2



二、关于公司治理规范性的意见......2



三、关于公司是否规范履行了信息披露义务的意见......3



四、关于本次股票发行对象是否符合投资者适当性要求的意见......3



五、关于发行过程及结果是否合法合规的意见......7



六、关于发行定价方式、定价过程是否公正、公平，定价结果是否合法有效的意见......9



七、关于公司本次股票发行在册股东优先认购安排规范性的意见......10



八、关于非现金资产认购股票发行的特殊说明......11



九、关于股票认购对象及挂牌公司现有股东中存在私募投资基金管理人或私募投资基金，及其是否按照相关规定履行了登记备案程序的说明......11十、关于本次股票发行不适用股份支付准则进行会计处理的意见.........................................12



十一、关于本次股票发行认购协议中是否存在有关业绩承诺及偿、股份回购、反稀释等特殊条款或安排的意见......13十二、关于本次股票发行对象是否存在股权代持情况的意见.................................................16



十三、关于本次股票发行对象是否存在持股平台的意见......17



十四、关于本次股票发行是否符合募集资金专户管理要求的意见......17



十五、关于本次股票发行是否符合募集资金信息披露要求的意见......18



十六、关于挂牌公司等相关主体及股票发行对象是否属于失信联合惩戒对象的意见......18



十七、关于发行人资金占用情况说明......19



十八、关于本次股票发行是否存在认购期之外缴款的情形的意见......19



十九、关于发行人是否提前动用募集资金的意见......20



二十、关于主办券商是否按相关规定执行了业务隔离制度的意见......20



二十一、对本次募集资金是否购买理财产品、购买住宅类房产或从事房地产开发业务、是否用于宗教投资的意见.................................................................................................................20



二十二、关于前次募集资金的使用情况的核查意见......20



二十三、关于本次股票发行是否涉及连续发行的意见......22



二十四、发行对象杨成鸣未能在公司规定的认购日期全额缴纳认购款的核查意见......22



二十五、绿之彩前期发行中是否存在构成收购的发行、非现金资产认购的发行，以及上述特殊类型的发行中是否涉及承诺事项，挂牌以来历次发行中是否存在私募基金管理人/私募基金备案的承诺事项......23二十六、对本次股票发行的结论性意见.....................................................................................26



根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》，以及《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第 3 号——主办券商关于股票发行合法合规性意见的内容与格式（试行）》等有关法律法规、部门规章及相关业务规则的规定，华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”、“主办券商”）作为广东绿之彩印刷科技股份有限公司（以下简称“绿之彩”、“发行人”或“公司”）本次股票发行备案的主办券商，对绿之彩本次股票发行的合法性、合规性出具本专项意见。



一、关于本次股票发行符合豁免申请核准条件的意见



根据《非上市公众公司监督管理办法》第四十五条的规定，“在全国……
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