公告日期：2022-01-04

证券代码：831589 证券简称：吉福新材 主办券商：兴业证券
江苏吉福新材料股份有限公司

内部审计管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2022 年 1 月 4 日召开的江苏吉福新材料股份有限公司第三届董事会第
十一次会议审议通过了《关于内部审计管理制度的议案》，议案表决结果：同
意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。该议案无需提交股东大会审议。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

江苏吉福新材料股份有限公司

内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为保障江苏吉福新材料股份有限公司（以下简称“公司”）经营
活动的健康发展，完善公司自我发展和自我约束机制，规范公司内部审计工作， 充分发挥内部审计监督作用，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国审计法》、中华人民共和国审计署发布的《审计署关于内部审计工作的规定》 （2018）、中国内部审计协会发布的相关内部审计实务指南等法律、法规、规 范性文件和《江苏吉福新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”） 及其他有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条内部审计是公司内部的一种独立、客观的监督和评价活动，其目
的是通过审查和评价有关的经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进公司目标的实现，以合理的成本促进有效的控制。

第三条内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。

第二章 内部审计机构和人员

第四条公司设立审计部作为内部审计机构，并配备专职内部审计人员。公司内部审计机构负责人，负责公司内部审计的管理工作。审计负责人须经审计委员会提名，由董事会任免。

审计部在董事会审计委员会直接领导下，独立行使内部审计监督职权。
内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。

第五条内审人员应具有一定的政治素质和审计专业职称，精通业务，熟悉有关法律、法规和政策，掌握会计、审计及相关专业知识。

第六条内审人员必须依法审计，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。

第七条内审人员按审计程序开展工作，对审计事项应予保密，未经批准不得公开。

第八条 内审人员依法行使职权，任何部门、个人不得阻挠和打击报复； 内审人员办理审计事项，与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应予以回避。

第三章 内部审计对象、内容和依据

第九条内部审计的对象：

（一）公司各职能部门、员工；

（二）公司下属分公司、全资子公司、控股公司；

（三）对公司有重大影响的参股公司（如有）；

（四）公司参股企业（如有）的派驻人员；

（五）公司董事会审计委员会认为需要检查的其他事项。
第十条内部审计的内容：
（一）各单位遵循国家财经法律、法规及股份公司规章制度情况；
（二）各单位经营业绩、经营成果、会计资料、经济资料及财务收支及有
关经济活动的合法性、真实性、完整性及合法性；
（三）协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主
要内容，并在内部审计过程中关注和检查可能存在的舞弊行为；（四）财务预算的执行和决算情况；
（五）公司资产的使用、管理及保值增值情况；
（六）各单位资金安全、有效、合理使用情况；
（七）公司领导离任的经济责任；
（八）固定资产投资项目的立项、资金来源、购置、管理、使用和维修及
相关经济合同审核；
（九）基建工程预、决算的真实合法性，材料采购的合规性；
（十）重要经济合同、契约的签订；
（十一）各单位与境内、外经济组织兴办合资、合作经营企业以及合作项
目等的合同执行情况；投入资金、财产的经营状况及其效益；
（十二）各单位的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性；（十三）对集中管理、授权经营的企业，管理者在授权范围内经营的审核；（十四）配合国家审计机关和会计师事务所，对公司有关部门的审
计；
（十五）其他交办审计事项；
（十六）向公司董事会审计委员会报送审计工作计划，报告，统计报表等
资料。
第十一条内部审计的依据：
（一）国家法律、法规、政策及公司规章制度；
（二）《企业会计……
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