公告日期：2024-04-25

证券代码：831526 证券简称：凯华材料 公告编号：2024-022
天津凯华绝缘材料股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于2024年4月23日召开第四届董事会第四次会议，审议通过《关于制定<内部审计制度>的议案》。议案表决结果：同意6票；反对0票；弃权0票。该议案无需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

天津凯华绝缘材料股份有限公司

内部审计制度

第一章 总 则

第一条 为进一步规范天津凯华绝缘材料股份有限公司（以下简称“公司”）
内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律、法规及《天津凯华绝缘材料股份有限公司章程》的规定，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或内部审计人员，
依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。
第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：


（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效率和效果；

（三）保障公司资产的安全；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本指引的规定，结合公司所
处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性。

第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内
部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。

第六条 本制度适用于公司及公司全资和控股子公司（以下简称“子公司”）。
第二章 内部审计机构和人员

第七条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会负责监督及评估内部
审计工作。公司在审计委员会下设立审计部，负责日常审计工作的组织实施，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

第八条 审计部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作，不受其他部门
和个人的干涉。

第九条 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财
务部门合署办公。

第十条 审计部人员配置不得少于 1 名内部审计专员（以下简称“审计人
员”），由审计委员会提名，由董事会任免。审计人员应具备与其职责相适应的学历、职称及工作经历、并与公司控股股东及实际控制人不存在关联关系。

第十一条 审计人员开展内部审计工作应当保持独立性，坚持客观公正、实
事求是、廉洁奉公的原则。

第十二条 审计人员若与被审计单位、个人有关联关系或可能影响审计结果
客观、公正的其他关系，该审计人员应予回避。

第十三条 审计人员按内部审计程序开展工作，对内部审计事项予以保密，
未经批准，不得公开。


第三章 审计机构职责和权限

第十四条 审计部应当履行以下主要职责：

（一） 对公司各部门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

（二） 对公司各部门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自愿披露的预测性财务信息等；

（三） 协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

（四） 至少每年向审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题。

（五）配合公司聘请的外部审计机构，完成年度财务报告的相关审计工作。
（六）董事会、董事会审计委员会指定的其它审计工作。

第十五条 审计部应当在每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交一
次年度内部审计工……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。