北京证券交易所上市委员会2023年第35次审议会议于昨日上午召开，审议结果显示，苏州飞宇精密科技股份有限公司（以下简称“飞宇科技”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第179家企业（其中，上交所和深交所一共过会146家，北交所过会33家）。

　　飞宇科技的保荐机构（主承销商）为东吴证券股份有限公司，保荐代表人为葛明象、李哲。这是东吴证券今年保荐成功的第7单IPO项目。此前，1月3日，东吴证券保荐的山东一诺威聚氨酯股份有限公司过会；1月19日，东吴证券保荐的厦门美科安防科技股份有限公司过会；1月20日，东吴证券保荐的中裕软管科技股份有限公司过会；5月26日，东吴证券保荐的苏州亚德林股份有限公司过会；6月9日，东吴证券保荐的成都正恒动力股份有限公司过会；6月29日，东吴证券保荐的宁波索宝蛋白科技股份有限公司过会。

　　飞宇科技主要从事精密金属部件及精密模检具的研发、设计、生产和销售，为汽车、新能源储能、5G通讯等终端行业领域客户提供精密金属部件等产品的系统化解决方案。

　　截至招股说明书签署之日，乐国培持有飞宇科技22.53%的股权，乐勇持有公司22.49%的股权，乐国培与乐勇系兄弟关系，二人签订了《一致行动人协议》为一致行动人，二人合计持有公司45.02%的股权，为公司控股股东；乐国培担任公司董事兼总经理，乐勇担任公司董事长，对公司的经营决策起重大影响，因此乐国培与乐勇为公司的实际控制人。报告期内，公司实际控制人未发生变动。

　　飞宇科技此次拟在北交所向不特定合格投资者公开发行股票不超过4,520万股（含本数）（未考虑超额配售选择权的情况下），或不超过5,198万股（含本数）（全额行使本次股票发行超额配售选择权的情况下）。公司拟募集资金13,700.00万元，用于精密金属零部件生产项目、补充流动资金。

　　审议意见

　　请保荐机构：（1）补充核查发行人报告期内支付的各项税款、2022 年水电耗用与生产经营情况的匹配性及合理性。（2）穿透核查昆山坤忠达金属材料有限公司、爱浩博精密机械（淮安）有限公司的下游客户情况。

　　审议会议提出问询的主要问题

　　1.关于业绩增长合理性。根据申报文件，（1）报告期内，发行人应用于储能技术领域的产品收入分别为2,292.03万元、6,154.75万元、6,360.09万元；应用于5G通讯领域的产品收入分别为1,064.75万元、3,045.17万元、5,642.48万元；应用于其他领域的产品收入分别为2,725.37万元、7,000.12万元、7,876.54万元。（2）2023年第一季度，发行人营业收入为7,751.94万元，同比下降21.27%；归属于母公司股东的净利润为426.41万元，同比下降15.64%。（3）2020至2022年，发行人支付的各项税费金额分别为1,536.53万元、1,283.77万元、1,152.36万元。（4）2020至2022年，发行人购水数量分别为16,485吨、20,502吨、17,141吨；购电数量分别为2,537,164.63千瓦时、3,860,561.10千瓦时、3,196,358.98千瓦时。

　　同期精密金属部件产量分别为2569.02万件、2958.36万件、3716.40万件。请发行人说明：（1）在储能技术、5G通讯、其他领域的收入大幅增加的原因，2023年第一季度经营业绩大幅下降的原因。（2）报告期内支付的各项税款与同期收入、利润变动不一致的原因，是否与生产经营情况相匹配。（3）2022年水电耗用与生产经营情况的匹配性及合理性。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　2. 关于与模具材料主要客户交易情况。请发行人说明：（1）昆山坤忠达金属材料有限公司、爱浩博精密机械（淮安）有限公司的基本情况、报告期经营情况及与发行人合作情况。（2）与昆山坤忠达交易金额大幅增长的合理性。（3）昆山坤忠达主要经营管理人员与发行人及其实际控制人、高级管理人员、核心技术人员及其他关联方是否存在关联关系或其他利益安排；发行人前副总经理童华林、杨俭华与昆山坤忠达控股股东童楠楠的资金往来情况及其合理性。请保荐机构核查并发表明确意见。

　　2023年上交所深交所IPO过会企业一览：

　　2023年北交所IPO过会企业一览：

　　2023年IPO被否企业一览：