公告日期：2020-10-21

武汉菱电汽车电控系统股份有限公司

WUHAN LINCONTROL AUTOMOTIVE ELECTRONICS CO., LTD.
（湖北省武汉市东西湖区金银湖街清水路特8号）

关于武汉菱电汽车电控系统股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市申请
文件的第二轮审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层）


上海证券交易所：

贵所于 2020 年 8 月 31 日出具的上证科审（审核）〔2020〕640 号《关于武
汉菱电汽车电控系统股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件 的第二轮审核问询函》（简称“问询函”）已收悉，长江证券承销保荐有限公司 作为保荐机构（主承销商），会同发行人、发行人律师、申报会计师对问询函所 列问题认真进行了逐项落实，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与招股说明书（申报稿） 中的相同。

本回复报告的字体：

问询函所列问题 黑体（加粗）

问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）、楷体（加粗）

中介机构核查意见 宋体


目录


问题1.关于股权变更 ...... 3
问题2.关于行业定位 ...... 13
问题3.关于业务与技术 ...... 23
问题4.关于研发费用划分 ...... 34
问题5.关于合作研发 ...... 45
问题6.关于共有专利 ...... 50
问题7.关于风险提示 ...... 59
问题8.关于其他 ...... 60

问题 1.关于股权变更

1.1 根据申报材料，发行人共同实际控制人之一龚本和的兄弟龚本顺曾较长
时间间接持股发行人，后通过转让给实际控制人龚本和的方式退出；发行人未 完整回复首轮问询函第 1 题关于龚本顺、龚本和、吴章华及其近亲属投资的企业 报告期内是否与发行人发生交易、是否存在业务、资金往来、是否存在为发行 人代垫成本费用的情况；此外，部分问题核查方式仅包括访谈、部分资金流水 核查未涵盖所有当事人。

请发行人说明：（1）龚本顺、龚本和、吴章华及其近亲属投资的企业报告期 内是否与发行人发生交易、是否存在业务、资金往来、是否存在为发行人代垫 成本费用的情况；（2）龚本顺目前是否仍直接或间接持有发行人股权，实际控制 人龚本和所持发行人股权是否清晰、是否存在代持情形。

请保荐机构、发行人律师、申报会计师说明核查方式是否足够充分，对上 述事项进行核查并发表明确意见。

回复：

一、请发行人说明：（1）龚本顺、龚本和、吴章华及其近亲属投资的企业 报告期内是否与发行人发生交易、是否存在业务、资金往来、是否存在为发行 人代垫成本费用的情况；（2）龚本顺目前是否仍直接或间接持有发行人股权， 实际控制人龚本和所持发行人股权是否清晰、是否存在代持情形

（一）龚本顺、龚本和、吴章华及其近亲属投资的企业报告期内是否与发 行人发生交易、是否存在业务、资金往来、是否存在为发行人代垫成本费用的 情况

1、龚本顺、龚本和、吴章华及其近亲属投资的企业情况

龚本顺、龚本和、吴章华及其近亲属投资的企业情况如下：

序号 关联方名称 经营范围 关联关系

投资咨询；企业管理咨询；经济贸易咨询。（“1、未经有关

部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证 龚本和持股 90%、吴
券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不 章华持股 10%；伍晓
1 北京汇金创智 得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资 玲担任执行董事、经
者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；企业依法自 理，吴爽担任监事
主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经

相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市


序号 关联方名称 经营范围 ……
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