公告日期：2020-09-11

关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市

审核中心意见落实函的回复

保荐机构（主承销商）

（广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座）

二零二零年九月

上海证券交易所：

根据贵所《关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的审核中心意见落实函》（上证科审（审核）〔2020〕666号）（以下简称“落实函”）要求，中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）会同江苏康众数字医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”、“康众医疗”或“发行人”）及立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”、“申报会计师”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“律师”、“发行人律师”）等中介机构，按照贵所的要求对落实函中提出的问题进行了认真研究，现逐条进行说明，请予审核。

说明：

一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与招股说明书中的相同。

二、本回复中的字体代表以下含义：

落实函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的引用 楷体（不加粗）

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）

三、本回复报告中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。


目 录


问题 1......4
问题 2......6
问题 3......11

问题 1

请发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号——科创板
公司招股说明书》的规定，全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除冗余表述，按重要性进行排序。
回复：

发行人披露：

发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号——科创板公
司招股说明书》的规定，全面梳理“重大事项提示”各项内容，按重要性进行了排序，删除了冗余表述，并增强了风险提示的针对性，具体情况如下：

“„„

（一）国际贸易摩擦风险

2017 年度、2018 年度和 2019 年度，公司主营业务收入中境外销售金额分别为
9,199.36 万元、9,650.63 万元、11,288.85 万元，占各期主营业务收入的比例为 48.93%、46.80%和 50.00%。随着全球经济增速减缓，国际贸易保护主义抬头，公司境外销售业务可能面临国际贸易摩擦，尤其是中美贸易摩擦风险。

2018 年 8 月以来，美国对包括数字化 X 射线平板探测器在内的价值约 340 亿美元
的中国产品加征 25%关税。公司境外销售以美国市场为主，2017 年度、2018 年度和 2019年度，公司产品向美国出口金额分别为 6,824.96 万元、7,039.81 万元、7,304.29 万元，占各期主营业务收入的比例分别为 36.30%、34.14%和 32.35%。尽管目前中美已达成第一阶段经贸协议，但数字化 X 射线平板探测器所加征的关税暂未免除，且不排除未来中美贸易摩擦升级，或其他国家也采用加征关税等方式进行贸易保护的风险。若上述情况发生，将会对公司产品出口，特别是在美国市场销售造成进一步负面影响。
（二）TFT/PD 供应商依赖风险

TFT/PD 作为生产数字化 X 射线平板探测器的关键部件，其工艺水平和性能高低与
数字化 X 射线平板探测器的成像质量密切相关。由于数字化 X 射线平板探测器产品在设计过程中需要考虑 TFT/PD 供应商的制造能力和生产工艺，故数字化 X 射线平板探测器生产商通常会与 TFT/PD 供应商保持长期合作关系，以避免更换供应商带来的原材料
性能降低风险或无法量产风险。

目前，宁波群安电子科技有限公司是公司主要 TFT/PD 供应商，2017 年度、2018
年度和2019年度，公司TFT/PD采购总额分别为4,042.21万元、3,394.53万元、3,602.02万元，其中，对宁波群安电子科技有限公司的采购额分别为 4,032.93 万元、3,376.12万元、3,327.10 万元，占 TFT/PD 采购总额的比例分别为 99.77%、99.46%、92.37%。若未来双方合作关系发生重大变化，且公司不能及时寻找可替……
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