公告日期：2019-08-12

关于北京致远互联软件股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市 申请文件第三轮审核问询函的回复
保荐机构（主承销商）

二零一九年八月

上海证券交易所：

贵所于 2019 年 7 月 26 日出具的《关于北京致远互联软件股份有限公司首次
公开发行股票并在科创板上市申请文件的第三轮审核问询函》（上证科审（审核）[2019]446 号）（以下简称“第三轮审核问询函”）已收悉。北京致远互联软件股份有限公司（以下简称“致远互联”、“发行人”、“公司”）与中德证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）、北京市君合律师事务所（以下简称“发行人律师”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”或“申报会计师”）等相关方对第三轮审核问询函所列问题进行了逐项核查，并完成了《北京致远软件互联软件股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件第三轮审核问询函的回复》（以下简称 “第三轮审核问询函的回复”或“本回复”），请予审核。

如无特别说明，本回复使用的简称与《北京致远互联软件股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）》中的释义相同。

第三轮审核问询函所列问题 黑体（不加粗）

审核问询函所列问题答复 宋体（加粗或不加粗）

对招股说明书的修改与补充 楷体_GB2312（加粗）

注：本回复中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入造成的。


目 录


问题 1、关于发行人与用友网络的联系 ...... 4
问题 2、关于技术先进性 ...... 12
问题 3、关于向经销商提供担保 ...... 26
问题 4、关于收入核查抽样方法 ...... 27
问题 5、关于其他 ...... 50
问题 1、关于发行人与用友网络的联系

根据发行上市申请文件和问询回复，公司董事、副总经理、核心技术人员杨祉雄兼任北京用友企业管理研究所有限公司监事、公司副总经理向奇汉兼任用友超客网络科技有限公司经理、天津滨海用友软件有限公司执行董事，2002 年 4月公司设立时用友网络的出资属于其募集资金，报告期内发行人与用友网络重合
的经销商数量分别为 259 家、306 家和 324 家。

请发行人进一步说明：（1）除用友网络以募集资金设立致远有限外，用友网络是否将募集资金用于公司业务；（2）公司管理团队对外兼职单位是否为用友网络或其关联方，如是，请说明兼职的背景与原因，分析对公司独立性的影响；（3）与用友网络重合的经销商是否经销其他企业管理软件，非重合的经销商是否亦为其他企业管理软件的经销商，彼此的重合程度如何，请提供具体情况；（4）公司营销网络的建立和运营历史，是否与用友网络存在联系，如是，请充分披露并分析对公司独立性的影响；（5）从最终客户角度，分析发行人产品与用友网络、其他企业管理软件的集成程度，对用友网络是否存在技术依赖。

请保荐机构、发行人律师对发行人与用友网络的联系情况进行全面核查，发表明确意见，充分论证发行人资产是否完整、人员、财务、机构、业务是否独立，是否依赖用友网络，是否具有直接面向市场独立持续经营的能力发表明确意见，详细说明理由和依据；请保荐机构督促发行人完善招股说明书的披露内容。

回复：

（一）除用友网络以募集资金设立致远有限外，用友网络是否将募集资金用于公司业务

用友网络于 2001 年 4 月首次公开发行股票并上市，上市时及上市后历次股
权融资如下：

发行时间 发行方式 募集资金净 募集资金用途 募集资金使用
额（万元） 情况

1、主要用于财务软件、 截至2006年 12
管理软件和其他企业应 月 31日，用友
2001 年 4 月 首次公开发行 88,750.00 用软件的研究与开发， 网络募集资金
股票 以及用于研究开发的配 已全部使用完
套设施及相关投入共 9 毕。

个……
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