公告日期：2024-04-09

证券代码：688350 证券简称：富淼科技

江苏富淼科技股份有限公司

投资者关系活动记录表

编号：2024-001

投资者关系活动类 特定对象调研 □分析师会议

别 □媒体采访 □业绩说明会

□新闻发布会 □路演活动

□现场参观

□其他 （请文字说明其他活动内容）

华泰证券 方翔羽

参与单位名称及人 新华日报基金 杨诚

员姓名 个人投资者 张利东

个人投资者 李鹏

个人投资者 钱丽新

时间 2024 年 4 月 7 日—2024 年 4 月 8 日

参会方式 线上通讯和公司现场交流相结合

公司接待人员姓名 副总裁、财务总监兼董事会秘书 邢燕

证券事务代表 顾宇轩

投资者提问与企业回复情况

1、问：贵公司 2023 年整体利润大幅下降的原因？

答：公司 2023 年实现营业收入 164,009 万元，同比下
投资者关系活动主 降 3.34%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,721 万元，
要内容介绍 同比下降 78.78%。营业收入的下降，主要系园区能源外供
中的蒸汽与氢气销量的下降，以及上游主要原料如丙烯腈、
氯丙烯及 PVDF 价格下跌导致销售价格下降的影响所致。报
告期，在全球经济增速放缓，行业供需状况变化，下游需求
疲软的背景下，公司膜业务与新产品的开拓受到一定影响。
但公司采取积极应对措施，使得水溶性高分子与功能性单体
的销量分别增长了 15.35%与 41.61%；净利润的下降，主
要系毛利率的下降、股份支付费用的增加、可转债利息
计提的增加、计提商誉减值的增加以及汇兑收益与公允价值变动收益的减少所致。

2、问：贵公司在解释净利润下滑的原因时，提及可转债利息费用是一个重要因素。但从公开资料中了解到，实际公司每年付息并不多，这两个说法是不是有矛盾？

答：公司发行的可转债规模为 45,000.00 万元，期限为
发行之日起六年，即自 2022 年 12 月 15 日至 2028 年 12 月
14 日，发行可转债的票面利率为第一年 0.20%、第二年0.40%、第三年 0.60%、第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。在可转债存续期限内，公司需按上述票面利率每年付息一次，到期归还未偿还的债券本金并支付最后一期利率。

但在会计处理上，根据现行的会计准则，公司从谨慎原则出发，将发行的可转债的资本成本采用了风险调整法（实际利率法）进行计量。最终测算的公司可转债实际利率为6.1154%。据此，2023 年全年公司共计提了约 2177 万利息，同时结合可转债募集资金使用对应的项目完工情况，其中707 万费用化，1470 万资本化。

3、问：从公司年报数据上看，公司 2023 年业绩没有达
到股权激励的目标。但又看到公司解释说“报告期摊销因实施股权激励计划产生的股份支付费用增幅较大”，为什么业绩没达标还有股份支付费用？

答：2023 年 1 月 9 日，公司根据公司董事会及股东大
会决议，将已回购的 2,529,000 股股票（回购均价 18.43元/股）以 9.22 元/股的价格非交易过户至员工持股计划证券账户。据公司《2022 年员工持股计划（草案）》相关规定，该计划的考核指标由公司业绩与个人绩效两部分组成。其中，公司业绩考核指标是 2022 至 2024 年的净利润（扣除股份支付费用……
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