公告日期：2024-04-10

广东利扬芯片测试股份有限公司

2023 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《广东利扬芯片测试股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《广东利扬芯片测试股份有限公司董事会审计委员会议事规则》（以下简称“《审计委员会议事规则》”）等有关规定，广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会充分利用自身专业开展工作，恪尽职守、积极履行工作职责，现就董事会审计委员会 2023 年度的履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况

公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为郭群女士、郑文先生、黄主先生，其中主任委员/召集人由具有会计专业知识的人士郭群女士担任，董事会审计委员会人员构成未发生变化。全体成员任职资格均符合法律法规及《公司章程》等的规定，均具备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业经验。二、审计委员会会议召开情况

2023 年度，审计委员会共召集 4 次会议，全体委员均亲自出席会议。会议
召开和审议情况如下：

序 届次 召开日期 审议并通过议案

号

《关于<2022 年年度报告>及其摘要的议案》

《关于<2022年度董事会审计委员会履职报告>的
议案》

《关于<公司 2022 年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告>的议案》

第三届董事会审 《关于<2022 年度内部控制评价报告>的议案》
1 计委员会2023年 2023/4/24 《关于<2022 年度财务决算报告>的议案》

第一次会议 《关于<2023 年度财务预算报告>的议案》

《关于公司 2022 年度利润分配预案的议案》

《关于 2023 年度公司及子公司申请综合授信额
度并提供担保的议案》

《关于公司<2023 年第一季度报告>的议案》

《关于增加公司 2023 年日常关联交易预计的议
案》

2 第三届董事会审 2023/8/25 《关于<2023 年半年度报告>及其摘要的议案》

计委员会2023年 《关于<公司 2023 年半年度募集资金存放与实际
第二次会议 使用情况的专项报告>的议案》

第三届董事会审

3 计委员会2023年 2023/10/25 《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》

第三次会议

第三届董事会审 《关于公司 2024 年日常关联交易预计的议案》
4 计委员会2023年 2023/12/4 《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》

第四次会议
三、董事会审计委员会 2023 年度工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作

报告期内，公司聘任的审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙），审计委员会客观评估了天健会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性和专业性，对审计工作进行了监督，我们认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）能够遵守《中国注册会计师审计准则》的规定开展工作，遵循独立、客观、公正的职业准则，完成各项审计任务，做到了恪尽职守、勤勉尽责。
（二）对公司内部审计工作的指导与评价

报告期内，董事会审计委员会认真听取了公司内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照工作计划的执行，从专业的角度指导公司内部审计工作的开展。报告期内，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。我们认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的内部控制。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们……
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