公告日期：2020-05-29

h 上海泰坦科技股份有限公司

（上海市徐汇区钦州路 100 号一号楼 1110 室）

《关于上海泰坦科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请
文件的审核问询函》之回复报告

保荐机构（主承销商）

广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
上海证券交易所：

贵所于 2020 年 5 月 8 日出具的《关于上海泰坦科技股份有限公司首次公开
发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》（上证科审（审核）〔2020〕183号，以下简称“《审核问询函》”）收悉，中信证券股份有限公司作为上海泰坦科技股份有限公司（以下简称“泰坦科技”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构和主承销商，与泰坦科技、发行人律师及发行人会计师对反馈意见所列问题认真进行了逐项落实，现对问询函回复如下，请予审核。
说明：

一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与招股说明书（申报稿）中的相同。

二、本回复报告中的字体代表以下含义：

黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题

宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复

楷体（加粗）： 对招股说明书（申报稿）、反馈意见回复的修改

楷体（不加粗）： 对招股说明书（申报稿）的引用


目录


一、 关于发行人股权结构、董监高等基本情况...... 4

问题 1 关于前次科创板申报未获通过...... 4

问题 2 关于发行人基本情况新增信息...... 13

问题 3 关于股份支付 ...... 32

二、 关于发行人核心技术......38

问题 4 关于发行人市场地位与技术水平...... 38

问题 5 关于核心技术收入 ...... 68

三、 关于发行人业务......74

问题 6 关于主要产品与业务模式 ...... 74

问题 7 关于 OEM 生产模式 ...... 90

问题 8 关于销售模式 ...... 96

问题 9 主要客户与供应商 ...... 96

四、 关于财务会计信息与管理层分析......133

问题 10 关于收入 ...... 133

问题 11 关于成本和毛利率 ...... 150

问题 12 关于期间费用 ...... 156

问题 13 关于应收款项 ...... 168

问题 14 关于存货 ...... 186

问题 15 关于其他事项 ...... 195

五、 关于风险揭示......206

问题 16 关于风险因素和重大事项揭示...... 206

六、 关于其他事项......228

问题 17 其他 ...... 228
一、 关于发行人股权结构、董监高等基本情况

问题 1 关于前次科创板申报未获通过

发行人曾申请在科创板上市，前次科创板 IPO 未获通过。请发行人说明：
（1）与前次招股说明书（上会稿）除财务数据外，在业务模式、核心技术、产品结构等方面的信息披露是否存在重大差异、差异具体内容及差异原因；（2）前次科创板IPO未获通过涉及的主要事项、相关事项的解决措施及整改情况。

请保荐机构核查并发表明确意见。

回复：

1.1 发行人说明

（一）与前次招股说明书（上会稿）除财务数据外，在业务模式、核心技术、产品结构等方面的信息披露是否存在重大差异、差异具体内容及差异原因

与前次招股说明书（上会稿）相比，公司对主营业务、主要产品、经营模式、核心技术等进行了重新梳理。本次申报招股说明书中，公司主营业务、经营模式和核心技术的描述存在一定差异，但不存在重大差异；产品结构无差异。

在主营业务描述部分，公司删除了“集成”、“一站式服务”及其他广告式用词，并调整了公司主营业务流程之间的潜在逻辑关系。在业务模式描述部分，公司对业务流程进行了梳理，并精简了业务流程叙述。在核心技术描述部分，公司将核心技术分类为“产品类技术”和“平台类技术”，分别对应了公司发明专利和软件著作权，将公司的核心技术与公司的主营业务收入相对应。

本次申报招股说明书具体修改及调整情况如下：

项目 前次招股说明书披露 本次招股说明书披露 差异原因

1、首次申报，公司主营业 1、本次披露删除了“集成”、“一

务中出现了“集成”、“一 站式服务”等语句的说法，并对

站式服务”及其他广告式 ……
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