公告日期：2020-10-12

关于广州中望龙腾软件股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市的

审核中心意见落实函的回复

保荐人（主承销商）

（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401）
二零二零年九月


上海证券交易所：

贵所于 2020 年 9 月 23 日下发的“上证科审（审核）〔2020〕742 号”《 关
于广州中望龙腾软件股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的审核中心意见落实函》（以下简称“审核中心意见落实函”）已收悉。广州中望龙腾软件股份有限公司（以下简称“中望软件”、 “发行人”或 “公司”）会同华泰联合证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”），本着勤勉尽责和诚实信用的原则，就审核中心意见落实函所提意见逐项进行了认真核查及讨论，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复使用的简称与《广州中望龙腾软件股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（上会稿）》（以下简称“招股说明书”）中的释义相同。

本回复中的字体代表以下含义：

黑体（不加粗） 问询函所列问题

宋体（不加粗） 对审核中心意见落实函所列问题的回复

宋体（不加粗） 对招股说明书的引用

楷体（加粗） 涉及招股说明书的修改或补充披露

注：本回复若出现表格内合计数与实际所列数值总和不符的情况，均为四舍五入所致。


关于广州中望龙腾软件股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市的

审核中心意见落实函的回复

问题 1：

请发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号—
—科创板公司招股说明书》的规定，全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除冗余表述，按重要性进行排序，并补充、完善以下内容：（1）2020 年上半年经营业绩下滑的风险；（2）与同行业国际厂商相比，公司的产品技术水平还存在较大差距；（3）税收优惠政策对发行人业绩影响较大的风险；（4）应收款项逾期比例较高的风险；（5）新收入准则执行对发行人收入、利润影响较大的风险；（6）技术研发风险；（7）目前产品销售主要采用永久授权模式，销售费用较高，如未来产品性能不能持续提升，销售模式不能转型升级，将对后续生产经营产生不利影响。

【回复】

一、发行人全面梳理及补充披露

发行人已根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号——
科创板公司招股说明书》的规定，按照“突出重大性、增强针对性、强化风险导向”的要求，梳理“重大事项提示”各项内容，已删除冗余表述，按重要性进行排序，并补充、完善了相关披露事项，修订后的重大事项提示具体内容如下：一、提醒投资者特别关注的风险因素

请投资者认真阅读本招股说明书“第四节 风险因素”的全部内容，充分了
解公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定，并特别关注下列风险因素：

（一）2020 年上半年经营业绩下滑的风险

2020 年 1 月，我国爆发新型冠状病毒疫情，由于公司下游客户除了制造业、
建筑业等实体行业外，还包括各类学校，具有人员密集、流动性大等特点，受疫情影响较大。2020 年 3 月，国外部分国家（如韩国、菲律宾、意大利、法国、德国、美国等）感染新型冠状病毒人数逐步增加，新型冠状病毒开始在全世界快速蔓延。2020 年上半年国内外疫情对公司销售活动产生较大影响，根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（致同审字(2020)第 440ZA11532
号），发行人 2020 年上半年营业收入为 14,007.13 万元，较 2019 年上半年的
增幅为 4.08%；归属于母公司股东净利润为 2,791.57 万元，较 2019 年上半年的
降幅为 17.22%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东净利润为 1,812.64 万元，较 2019 年上半年的降幅为 39.08%。

若适用原收入准则，2020 年上半年营业收入金额为 14,570.64 万元，较 2019
年上半年的增幅为 8.27%；归属于母公司股东净利润为 3,270.59 万元，较 2019年上半年的降幅为 3.01%；扣除非经常性损益后的归属于母公司股东净利润为2,291.65 万元，较 2……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。