公告日期：2020-08-04

关于爱威科技股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市申请文件

的审核问询函中有关财务事项的说明

天健函〔2020〕2-70 号

上海证券交易所：

由西部证券股份有限公司转来的《关于爱威科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》(上证科审(审核)〔2020〕351 号，以下简称问询函)奉悉。我们已对问询函所提及的爱威科技股份有限公司(以下简称爱威科技、爱威科技公司或公司)有关财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。
本说明中部分合计数与各项目直接相加之和可能存在尾数差异，这些差异是由四舍五入造成的。本说明除特别注明外，所涉及金额单位均为万元。

一、关于房产及募投项目

招股说明书披露，报告期末，发行人房屋及建筑物账面价值为 7,896.57 万
元，包括麓谷钰园 B6 栋 101 号房等 7 处房产和爱威科技产业园一期一批工程已
完工部分；在建工程账面价值为 5,925.76 万元，主要为爱威科技产业园建设项目；土地使用权账面价值 2,145.78 万元，主要为位于岳麓区学士街道的工业用地，占地面积 41,400.46 平方米。上述资产账面价值合计 15,968.11 万元，占发行人非流动资产的比例为 90.77%，占总资产的比例为 53.68%。发行人爱威科
技产业园建设项目拟建设 9 栋厂房，其中 2 栋(1#栋和 4#栋)已于 2019 年投入使
用。报告期内，发行人将部分房产用于出租。本次首次公开发行募集资金拟投资金额 37,994.47 万元，其中用于建筑工程、办公场地购置等方向的拟投资金额合计约为 24,624.21 万元，占拟投资总额的 64.81%。


请发行人补充披露：(1)募集资金重点投向科技创新领域的具体安排；(2)控股股东、实际控制人确保相关安排得以落实的具体举措。

请发行人说明：(1)报告期末，公司房屋及建筑物的具体情况及入账依据；(2)公司目前及预计三年内生产经营所需房屋及建筑物面积，占公司现有房屋建筑物和爱威科技产业园总体完工后面积的比例；(3)报告期内,公司用于出租房产的具体情况，租金收入实现情况；(4)公司资产结构与同行业可比公司存在较大差异的原因，量化测算资产结构差异对公司盈利能力的影响；(5)爱威科技产业园建设项目的总体预算，目前施工进展及尚需投入金额，建设资金来源的具体安排；(6)募投项目中建筑工程等相关支出与爱威科技产业园建设项目的具体关系；(7)爱威科技产业园建成后的具体用途，是否涉及厂房的出售或出租，自用部分与公司生产经营规模的匹配情况，是否涉及房地产开发业务；(8)量化测算爱威科技产业园建成后，公司营业收入和营业利润结构的变化情况。

请保荐机构、申报会计师核查并就发行人募集资金是否重点投向科技创新领域、爱威科技产业园建成后公司营业收入和营业利润结构是否发生重大变化发表明确意见。(问询函第 4 条第 2 点)

(一) 募集资金重点投向科技创新领域的具体安排

本次募集资金将投向医疗检验设备及配套试剂耗材生产基地技术改造与产能扩建项目、研发中心建设项目和营销网络升级与远程运维服务平台建设项目。其中，研发中心建设项目将通过资源整合、选聘实力研发人员和升级研发中心设备等方式，提高公司的技术水准和研发创新实力，助力公司探索体外诊断技术前沿；医疗检验设备及配套试剂耗材生产基地技术改造与产能扩建项目、营销网络升级与远程运维服务平台建设项目，也均围绕公司的主营业务进行拓展和技术升级，促进公司科技创新能力的长期发展，具体安排和说明如下：

项 目 投向科技创新领域的具体安排和说明

医疗检验设备及配 该项目拟对现有产品生产线进行改造升级并投建新产线，通过对各类套试剂耗材生产基 生产资料进行更为合理的配置，有效优化仪器、试剂、耗材等各类产地技术改造与产能 品的生产工序，同时引进先进设备，提高生产自动化程度，降低成本，
扩建项目 提高产能、满足市场需求、提高市场份额；同时提高产品工艺水平和
技术含量，为研发成果的转化和新产品的量产提供技术基础。


1. 该项目拟对现有研发中心进行升级，通过扩大研发场所、引进先进
的研发设备和检测试验设备，并配备高素质的专业技术人员，以完善
公司研发架构、提升医疗诊断产品研发设计能力。

2. 公司将以研发中心为平……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。