公告日期：2024-04-26

中信建投证券股份有限公司

关于

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
暨关联交易

之

2023 年度持续督导的核查意见

暨持续督导总结报告

独立财务顾问

二〇二四年四月


独立财务顾问声明

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“独立财务顾问”）作为北京沃尔德金刚石工具股份有限公司（以下简称“沃尔德”、“上市公司”、“公司”）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的独立财务顾问，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等法律、法规的有关规定，按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神，遵循客观、公正的原则，经过审慎核查，出具本持续督导意见。

本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系。本独立财务顾问本着客观、公正的原则对本次交易出具本核查意见。

本核查意见所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供。相关各方对所提供的资料的真实性、准确性、完整性负责，相关各方保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供资料的合法性、真实性、完整性承担相应的法律责任。本独立财务顾问出具的核查意见是在假设本次交易的各方当事人均按相关协议的条款和承诺全面履行其所有义务的基础上提出的，若上述假设不成立，本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

对于对本核查意见至关重要而又无法得到独立证据支持或需要法律、审计、评估等专业知识来识别的事实，本独立财务顾问主要依据有关政府部门、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位、个人出具的意见、说明及其他文件做出判断。

本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本核查意见中列载的信息和对本核查意见做任何解释或者说明。

本核查意见不构成对上市公司的任何投资建议或意见，对投资者根据本持续督导意见作出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。
本独立财务顾问提请投资者认真阅读上市公司发布的与本次交易相关的文件全文。


目 录


目 录 ......3
释 义 ......4

一、本次重组的实施情况......5

二、交易各方承诺的履行情况......8

三、标的公司业绩承诺实现情况......19
四、管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状，以及上市公司对所

购买资产整合管控安排的执行情况......21

五、公司治理结构与运行情况......25

六、与已公布的重组方案存在差异的其他事项......25

七、持续督导工作总结......25

释 义

在本持续督导意见中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：

沃尔德、公司、上市公司 指 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司

鑫金泉、深圳鑫金泉、标的公 指 深圳市鑫金泉精密技术股份有限公司，后改为深圳市鑫
司 金泉精密技术有限公司

标的资产 指 深圳市鑫金泉精密技术股份有限公司100%的股权

前海宜涛 指 深圳市前海宜涛壹号股权投资基金合伙企业（有限合
伙）

本次交易、本次重组、本次重 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司发行股份及支付现
大资产重组 指 金购买鑫金泉100%的股权，并向特定投资者发行股份
募集配套资金

张苏来、钟书进、前海宜涛、陈小花、李会香、余正
喜、胡得田、钟芹、陈朋跃、乐晓娟、田素镇、黄桂
交易对方、购买资产交易对方 指 华、汪朝冰、蔡玮玮、李会群、李刚、王军、梁远平、
温庙发、钟俊峰、韦祖强、孙均攀、钟和……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。