公告日期：2024-04-27

关于江西晨光新材料股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的

鉴证报告

苏亚鉴〔2024〕22 号

审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

地 址：南京市泰山路 159 号正太中心 14-16 层

邮 编：210019
传 真：025-83235046
电 话：025-83235002
网 址：www.syjc.com
电子信箱：info@syjc.com

苏亚金诚会计师事务所( 特 殊)
普通合伙

苏 亚 鉴〔2024〕22 号

关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告江西晨光新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的江西晨光新材料股份有限公司(以下简称“晨光新材”)董事会编制的《关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所有关规定的要求编制专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并提供真实、合法、完整的相关资料是晨光新材管理层的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们遵守职业道德守则，并计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括询问、检查和重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为，晨光新材的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 修订）》的规定编制，如实反映了晨光新材 2023 年度募集资金存放和使用情况。

本鉴证报告仅供晨光新材 2023 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为晨光新材 2023 年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送上海证券交易所。

苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国 南京市 二○二四年四月二十五日


江西晨光新材料股份有限公司

关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，江西晨光新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。具体如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会2020年7月8日《关于核准江西晨光新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕1393号）核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）4,600万股，发行价格为13.16元/股，募集资金总额人民币605,360,000.00元，扣除各项发行费用后募集资金净额为人民币560,132,702.54元。上述募集资金于2020年7月29日全部到账，并经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（苏亚验〔2020〕14号）。

截至2023年12月31日，公司首次公开发行募集资金余额为370,959,964.43元，其中，存放在募集资金专户的活期存款70,959,964.43元，定期存款300,000,000.00元。明细如下表：

单位：人民币元

序号 项目 金额

一 募集资金净额 ……
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