公告日期：2024-04-26

陕西美邦药业集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行

监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和陕西美邦药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对容诚会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“容诚会计师事务所”）2023 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1.基本信息

容诚会计师事务所初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊
普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务，拥有 30 多年的证券业务从业经验。容诚会计师事务所在全国设有 19 家分支机构，总部位于北京，注册地址为北京市西城区阜成门外大街
22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26。

2.人员信息

容诚会计师事务所首席合伙人肖厚发，截至 2023 年 12 月 31 日，容诚会计
师事务所共有合伙人 179 人，共有注册会计师 1395 人，其中 745 人签署过证券
服务业务审计报告。

3.业务规模

容诚会计师事务所经审计的 2022 年度收入总额为 266,287.74 万元，其中
主要为：审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元。

2022 年 A 股上市公司年报审计客户 366 家，审计收费总额 42,888.06 万元，客
户主要集中在制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 4 月 18 日召开的第二届董事会审计委员会第十二次会议、
第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于
公司聘用会计师事务所的议案》，2023 年 5 月 17 日经 2022 年年度股东大会审议
通过。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

在执行审计工作的过程中，容诚会计师事务所就事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。容诚审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。

按照《审计业务约定书》，结合公司 2023 年年报工作安排，容诚会计师事务所对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，容诚会计师事务所认为公司财务报表公允反映了公司 2023 年度的经营情况，公司各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2023 年 4 月 18 日，公司召开的第二届董事会审计委员会第十二次会
议，审议通过了《关于公司聘用会计师事务所的议案》，认为容诚会计师事务所先后为多家上市公司提供年度审计服务，具备丰富的审计经验以及充分的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，具备良好的诚信状况，同意聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度的财务报告及内部控制审计机构，并提交公司董事会审议。

（二）2023 年 12 月 22 日，公司董事会审计委员会、独立董事以通讯方式
与负责公司审计工作的注册会计师及财务负责人召开审前沟通会议，对 2023 年度审计工作重点事项进行了深入沟通。

（三）2024 年 4 月 20 日，公司董事会审计委员会、独立董事以通讯方式与
年……
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