公告日期：2023-06-28

招商证券股份有限公司

关于法兰泰克重工股份有限公司

差异化权益分派事项的专项核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为法兰泰克重工股份有限公司（以下简称“公司”）公开发行可转换公司债券的保荐机构，根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则（2023 年 2 月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等有关规定，对公司拟实施的差异化权益分派事项进行了审慎核查，具体核查意见如下：

一、股东大会审议通过的差异化权益分派方案

2023 年 6 月 7 日，公司召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《2022 年年
度利润分配及资本公积转增股本方案》。拟以 2022 年度利润分配实施公告确定的股权登记日总股本（扣减当日公司回购账户股份数量）为基数，每股派发现金红利 0.26 元（含税），每股以资本公积金转增 0.20 股。公司拟以股权登记日实际登记在册的总股本为基数，维持每股分配/转增比例不变，相应调整分配/转增总额。
二、本次申请特殊除权除息处理的依据

2020 年 9 月 11 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关
于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，拟使用不低于人民币 1,000万元（含），不超过人民币 2,000 万元（含）的资金回购公司股份，回购价格不超过人民币 24 元/股。本次回购期限为董事会审议通过回购方案之日起不超过 12个月。本次回购股份将用于实施公司员工持股计划。

2021 年 5 月 20 日，公司披露《股份回购实施结果暨股份变动公告》，截至
2021 年 5 月 18 日，公司完成回购，已实际回购公司股份 1,417,000 股，占目前
公司总股本的 0.47%。

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》第二十三条：“上市公司回购专用账户中的股份，不享有股东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。”的规
定，公司回购专用账户持有的公司股份数量 1,417,000 股不参与本次权益分派。
基于以上情况，造成本次权益分派实施时股权登记日的总股本数与应分配股数存在差异，需进行差异化分红送转特殊除权除息处理。

三、具体除权除息方案及计算公式

1、公司总股本为 300,328,671 股，扣除公司回购专用账户上已回购股份
1,417,000 股，本次实际参与分配的股本数为 298,911,671 股。根据 2022 年年
度股东大会决议通过的分配方案，公司将以 2022 年度利润分配实施公告确定的股权登记日总股本（扣减当日公司回购账户股份数量）为基数，每股派发现金
红利0.26 元（含税），每股以资本公积金转增 0.20 股。

2、公司申请根据《上海证券交易所交易规则》及上海证券交易所的相关规定，按照以下公式计算除权除息开盘参考价：

除权（息）参考价格＝（前收盘价格-每股现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

本申请具体测算如下：

根据实际分派计算的除权除息参考价格=(前收盘价格-现金红利)÷(1+流通股份变动比例)=(11.75-0.26)÷(1+0.20) ≈9.58元/股

虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本=（298,911,671×0.26）÷300,328,671≈0.26 元

虚拟分派的流通股份变动比例=（参与分配的股本总数×实际分派的送转比
例）÷总股本=298,911,671×0.20÷300,328,671≈0.20 股

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-虚拟分派的现金红利）÷（1+虚拟分派的流通股份变动比例）= (11.75-0.26)÷(1+0.20) ≈9.58 元/股

除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格=|9.58-
9.58|÷9.58≈0


四、本次差异化权益分派符合以下两个条件

1、本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配。

2、以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含）。

除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格=|9.58-9.58|÷9.58≈0

由于除权除息参考价格影响为 0，符……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。