公告日期：2018-02-28

证券代码：603826 证券简称： 坤彩科技 公告编号：2018-014



福建坤彩材料科技股份有限公司



关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报及填补措施的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》，对本次公开发行可转换债券当年每股收益相对上年度每股收益的变动趋势做出分析，制定公司公开发行可转换公司债券后填补被摊薄即期回报的措施如下：



（一）本次可转债发行摊薄即期回报的影响分析



本次发行的可转债自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起进入转股期。投资者持有的可转债部分或全部转股后，公司股本总额将相应增加，但募集资金投资项目实现收益需要一定时间，从而导致本次募集资金到位当年公司的每股收益和净资产收益率相对上年度将可能出现一定幅度的下降，投资者即期回报将被摊薄。



另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次可转债转股对本公司原股东的潜在摊薄作用。



（二）本次可转债发行摊薄即期回报的风险提示



本次公开发行可转债有助于公司在保持主营产品居于世界同行领先地位的前提下，逐步向上游产业链延伸，并优化公司产品结构。随着本次发行可转债募集资金的到位及转股，公司的股本规模和净资产规模将相应增加，在本次可转债募集资金投资项目的顺利建成、投产后，募集资金投资项目的经济效益将在可转债存续期间逐步释放。本次发行完成后，若投资者在转股期内转股，将会在一定程度上摊薄公司的每股收益和净资产收益率，因此公司在转股期内将可能面临每股收益和净资产收益率被摊薄的风险。



特此提醒投资者关注本次可转债摊薄即期回报的风险，同时公司就摊薄即期回报制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。公司将在定期报告中持续披露填补被摊薄即期回报措施的完成情况及相关承诺主体承诺事项的履行情况。



（三）董事会关于本次公开发行可转债必要性和合理性的说明



本次公开发行可转债拟募集资金不超过4亿元（含4亿元），在扣除发行费



用后，拟全部用于以下项目：



单位：万元



序号 项目名称 项目总投资 拟募集资金投资



1 年产20万吨二氯氧钛项目 41,015.59 40,000.00



董事会就募集资金投资项目的必要性和合理性说明如下：



1、国家产业政策支持



二氯氧钛、三氯化铁等作为以高新技术为基础的新材料，同信息技术、生物技术一起成为二十一世纪最重要和最具发展潜力的领域，应用范围极其广泛。国家政策支持和鼓励新材料制造行业的发展。2016年，国务院办公厅发布了《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划的通知》，围绕“中国制造2025”战略实施，加快突破关键技术与核心部件，推进重大装备与系统的工程应用和产业化，促进产业链协调发展，塑造中国制造新形象，带动制造业水平全面提升，力争到2020年，高端装备与新材料产业产值规模超过12万亿元。



国家产业政策规划为新材料制造行业的未来发展指明了方向，有利于新材料制造行业的快速发展，也有利于引导行业形成规范有序的竞争环境。



2、向上游产业链延伸，降低原材料成本



公司的主营业务为珠光材料的研发、生产和销售，近年来销售收入连续稳定增长。目前公司生产珠光材料所需的四氯化钛及三氯化铁主要通过外购来解决。



一方面目前采购的四氯化钛生产地主要在外省，距离较远，物流成本较高；另一方面，供应商产能波动会影响到公司对市场的快速反应能力。通过本次公开发行可转债募集资金，建设后产出二氯氧钛、三氯化铁，部分产能可用于公司珠光材料产品生产。



募投项目通过从国产钛铁矿中生产出二氯氧钛替代四氯化钛原材料，单位生产成本远低于现有采购四氯化钛价格，极大降低了公司原材料成本。



3、优化公司产品结构



募投项目在满足公司珠光材料生产所需四氯化钛、三氯化铁原材料后，剩余产出的二氯氧钛……
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