公告日期：2024-04-26

福建坤彩材料科技股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

福建坤彩材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》及《审计委员会工作细则》等有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度，认真履行审计监督职责，按时出席公司在年度内召开的董事会审计委员会会议，并对审议的相关事项基于独立立场发表独立客观的意见，充分发挥独立董事及专业委员会委员的作用。现将 2023 年度履职情况汇报如下：

一、审计委员会人员构成

2023 年 3 月 8 日前，公司第三届董事会审计委员会由独立董事房桃峻先生、
Yining Zhang 先生及董事 Zhicheng Cao 先生 3 名成员组成，召集人为房桃峻先
生。

2023 年 3 月 8 日，董事 Zhicheng Cao 先生申请辞去公司董事及副总经理职
务，同时辞去公司董事会战略委员会和董事会审计委员会委员职务，公司召开第三届董事会第十三次会议，同意提名吴胜兵先生担任公司第三届董事会董事候选人，同时由吴胜兵先生接替 Zhicheng Cao 先生担任公司董事会战略委员会和董
事会审计委员会委员职务。上述议案经公司 2023 年 3 月 24 日召开的 2023 年第
一次临时股东大会审议通过，至 2023 年 12 月 14 日，公司第三届董事会审计委
员会由独立董事房桃峻先生、Yining Zhang 先生及董事吴胜兵先生 3 名成员组成，召集人为房桃峻先生。

2023 年 12 月 14 日，公司完成第四届董事会换届选举，经第四届董事会第
一次会议决议通过，公司第四届董事会审计委员会由独立董事房桃峻先生、Yining Zhang 先生及董事张强先生 3 名成员组成，召集人为房桃峻先生。

董事审计委员会人员全部由董事构成，且均不在公司担任高级管理人员，其中独立董事人数占比过半数，召集人房桃峻先生为会计专业人士，符合相关监管要求和公司规定。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司审计委员会积极履行职责。2023 年度共召开了 5 次会议，
董事会审计委员会全体委员亲自出席了会议，审议并提交董事会讨论的具体事项如下：

（一）2023 年 3 月 27 日，审计委员会召开 2023 年第一次会议，审计委员
会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对 2022 年度审计工作的初步情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点、调整事项等相关事项进行了沟通，并对审计发现问题提出建议。

（二）2023 年 4 月 28 日，审计委员会召开 2023 年第二次会议，会上审议
了《关于审议 2022 年度财务会计报告的议案》《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》《关于审议 2023 年第一季度财务会计报告的议案》。与会委员认真审议上述议案，同意提交公司董事会审议。

（三）2023 年 8 月 25 日，审计委员会召开 2023 年第三次会议，会上审议
了《关于审议 2023 年半年度财务会计报告的议案》。与会委员就 2023 年半年度财务报告以及在编制半年度财务报告中其他需关注的事项进行了讨论，并同意将2023 年半年度报告及其摘要提交公司董事会审议。

（四）2023 年 10 月 25 日，审计委员会召开 2023 年第四次会议，会上审议
了《关于审议 2022 年第三季度财务会计报告的议案》。与会委员就 2023 年第三季度报告达成一致意见，认为公司 2023 年第三季度报告真实、公允地反映了公司第三季度的经营情况，同意提交董事会审议。

（五）2023 年 12 月 14 日，审计委员会召开 2023 年第五次会议，会上审议
通过了《关于聘任财务总监的议案》，同意提交董事会审议。

三、审计委员会主要履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、审计委员会提前与年度外部审计师进行讨论和协商，确定了公司年度财务报告审计工作的范围、时间安排和审计小组的工作计划。在审计人员进场后，就审计关注到的可能风险、审计重点等内容与审计项目负责人进行了持续、充分的沟通；认真听取并审议了年审工作的阶段性汇报，在审议会计师事务所出具的初步审计意见后，向董事会进行了汇报。

2、对会计师事务所的工作情况进行总结。审计委员会认为，执行年审的会计师未在公司任职，和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在
密切的经营关系，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。审计小组具有承办审计业务所必需的专业知识和相关能力，能够胜任审计工作……
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