公告日期：2024-04-27

欧普照明股份有限公司 审计委员会 2023 年度履职情况报告

欧普照明股份有限公司

审计委员会 2023 年度履职情况报告

欧普照明股份有限公司（下称“公司”）董事会审计委员会根据中国证监会、

上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、

《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和公司《董事会审计委员会议

事规则》的有关规定，在 2023 年度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。

现对审计委员会 2023 年度的履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

2023 年度，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）由三名董事

组成，其中两名独立董事，委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事苏锡嘉

先生担任。报告期内，公司董事会审计委员会为：独立董事苏锡嘉先生、独立董

事卢生江先生、董事马志伟先生。

二、董事会审计委员会会议召开情况

报告期内，公司审计委员会共召开 4 次会议，具体审议事项如下：

序号 会议名称 召开时间 通过议案

第四届董事会 听取年审注册会计师关于 2022 年财务报表预审情
1 审计委员会第 2023-1-4 况的报告及关于年度审计工作计划与安排的汇报
七次会议

议案1：2022年年度报告及年度报告摘要

议案2：董事会审计委员会2022年度履职报告

第四届董事会 议案3：2022年度内部控制评价报告

2 审计委员会第 2023-4-21 议案4：2023年第一季度报告

八次会议 议案5：关于与关联方开展保理及融资租赁业务
暨关联交易的议案

议案6：关于续聘2023年度审计机构和内控审

计机构的议案

第四届董事会

3 审计委员会第 2023-8-25 《2023 年半年度报告及半年度报告摘要》

九次会议


欧普照明股份有限公司 审计委员会 2023 年度履职情况报告

第四届董事会

4 审计委员会第 2023-10-24 《2023 年第三季度报告》

十次会议

三、公司审计委员会履职情况

2023 年，公司审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及公
司审计委员会工作细则，审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，主要 负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工作，具体如下：

1、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会对外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“立信”）的独立性和专业性进行了评估，并对其 2023 年度财务报 告审计工作进行了监督评价，认为立信在为公司提供审计服务中，严格遵守《中 国注册会计师审计准则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职责，体现了 良好的专业水准和职业操守，能够实事求是地发表相关审计意见。因此，审计委 员会建议公司董事会续聘立信为公司外部审计机构、内部控制审计机构。

2、指导并检查内部审计工作

公司董事会审计委员会对公司内部审计工作定期进行指导并检查，听取内部 审计工作计划及工作汇报，为公司内控制度建设提供专业意见。

3、审阅公司财务报告并对其发表意见

公司董事会审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务 决算依据充分，会计记录真实、可信、完整，不存在重大会计差错调整、重大会 计政策及评估变更、涉及重要会计判断的事项以及导致非标准无保留意见审计报 告的事项。

4、重点关注了公司 2023 年度财务报告的审计工作

（1）在注册会计师进场前，认真听取、审阅了立信对公司年报审计的工作 计划，并一同协商相关时间安排。

（2）在年审注册会计师审计……
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