公告日期：2018-11-20

苏州赛腾精密电子股份有限公司



发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套资

金报告书与预案差异情况对比表



华泰联合证券有限责任公司接受委托担任苏州赛腾精密电子股份有限公司（以下简称“赛腾股份”或“上市公司”）本次发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套资金之独立财务顾问。2018年11月8日，赛腾股份公告了《苏州赛腾精密电子股份有限公司发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》（以下简称“预案”）及相关文件。根据重组进程，赛腾股份已根据《上市公司重大资产重组管理办法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2017年修订）》等法律法规编制完成了《苏州赛腾精密电子股份有限公司发行可转换债券、股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》（以下简称“报告书”），报告书与预案相比，主要差异情况如下：



报告书章节 与预案差异情况说明



释义 为便于投资者阅读与理解，增加部分释义内容



1、根据审计、评估结果情况更新相关内容；2、更新标的资产的评

估值；3、根据《备考审阅报告》增加本次交易对上市公司主要财

重大事项提示 务指标的影响分析；4、更新披露本次交易方案已获得及尚需获得

的批准程序；5、增加“过渡期间损益归属”内容；6、增加“每股

收益摊薄采取的措施及相关承诺”



1、删除“审计、评估尚未完成的风险”；2、增加“每股收益摊薄

的风险”；3、增加“预测净利润高于承诺净利润的风险”；4、“租

特别风险提示 赁经营场所稳定性”风险部分增加未办理租赁备案的风险；5、更

新“本息兑付风险”部分的表述；6、删除“业绩承诺覆盖率不足

的风险”；7、新增“转股价格变化的风险”；8、新增“可转换债券

条款及适用安排发生调整的风险”



第一节本次交易 1、根据审计、评估结果更新相关内容；2、根据交易进程，更新了

概况 本次交易尚需履行的程序；3、补充说明了补偿缓冲期的适用安排

第二节上市公司 更新2018年10月31日未经审计财务数据



基本情况

第三节交易对方 无变化



基本情况





1、增加“销售情况”，包括“对主要客户情况”、“营业收入构成

情况”等；2、增加“主要原材料的供应情况”，包括“主要采购情

第四节交易标的 况”、“报告期内向主要供应商采购情况”等采购相关内容；3、根

基本情况 据审计结果更新标的公司资产权属、负债、对外担保情况”；4、补

充标的公司两年一期的主要财务数据；6、增加“标的公司会计政

策及相关会计处理”；7、补充与主要客户合作的稳定性



第五节发行股份 无更新



情况

第六节发行定向 补充转股期限的说明，补充转股价格修正条款的主要考虑、必要性可转换债券情况 及适用安排

第七节交易标的 新增披露本章节。删除预案中“交易标的预评估情况”



评估情况

第八节本次交易 增加《补充协议》的主要签订情况并更新相应条款

合同的主要内容

第九节交易的合 无更新



规性分析

第十节管理层讨 新增披露本章节



论与分析

第十一节财务会 新增披露本章节



计信息

第十二节同业竞 新增披露本章节

争与关联交易



1、删除“审计、评估尚未完成的风险”；2、增加“每股收益摊薄

的风险”；3、增加“预测净利润高于承诺净利润的风险”；4、“租

第十三节本次交 赁经营场所稳定性”风险部分增加未办理租赁备案的风险；5、更易的风险因素 新“本息兑付风险”部分的表述；6、删除“业绩承诺覆盖率不足

的风险”；7、新增“转股价格变化的风险”；8、新增“可转换债券

条款及适用安排……
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