公告日期：2018-04-14

证券代码：603166 证券简称：福达股份 公告编号：2018-030



桂林福达股份有限公司



关于收到上海证券交易所对公司



2017年年度报告的事后审核问询函的公告



本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



桂林福达股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月13日收到上海证券交易



所《关于对桂林福达股份有限公司2017年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2018】



0307号）（以下简称“《问询函》”）。函件全文内容如下：



桂林福达股份有限公司：



依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》（以下简称《格式准则第2号》）、上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求，经对你公司2017年年度报告的事后审核，为便于投资者理解，请公司从资金流动性风险、关联交易、存货跌价准备等方面进一步补充披露下述信息。



一、关于公司资金流动性风险



1.年报显示，公司报告期末货币资金期末余额1.49 亿元，较期初下降76.70%，公司



短期借款余额5.56 亿元。请公司：（1）补充披露报告期内货币资金余额大幅下降的具体



原因；（2）结合公司日常经营需求和同行业其他公司情况，说明公司当前货币资金余额的合理性；（3）结合公司流动资产和流动负债的匹配性，说明公司是否存在偿债风险。



2.年报显示，公司报告期内实现营业收入13.34 亿元，同比增长30.21%，归属于上市



公司股东的净利润1.36 亿元，同比增长34.57%。公司报告期内经营活动产生的现金流量净



额857.39 万元，同比下降96.53%。公司第四季度营业收入3.64 亿元，实现归属于上市公



司股东的净利润3035.34 万元，经营活动产生的现金流量净额-1.83 亿元。请公司：（1）



结合公司的销售政策、信用及回款政策等，补充披露公司在营业收入和净利润同比增长的情况下，经营活动产生的现金流量净额同比大幅下降的原因，并说明报告期内是否存在宽松信用政策的情形；（2）补充披露第四季度经营活动产生的现金流大幅流出的原因。



3.年报显示，公司报告期末应收票据期末余额2.51亿元，较期初余额增加9310.45万元，同比增长58.93%。公司报告期末应付票据余额6249.33万元，较期初余额减少1.48亿元，同比下降70.29%。请公司补充披露：（1）在应收账款余额基本不变的背景下，应收票据余额增幅远高于营业收入增幅的原因；（2）报告期内应收票据的交易背景、对应业务产品及其金额、是否属于日常经营范畴、前五大交易对方情况、是否存在关联方等；（3）报告期内应付票据到期支付的交易背景、对应业务产品及其金额、前五大交易对方情况等，并结合公司货款结算政策，说明应付票据期末余额同比大幅下降的原因。



4.年报显示，公司报告期末货币资金期末余额1.49亿元。根据利润分配预案，公司2017年度拟派发现金红利总额为1.20亿元，占归属于上市公司股东净利润的87.84%。公司实际控制人直接和间接持有上市公司73.01%股份，控股股东累计质押上市公司股份占其持股总数的73.65%。请公司：（1）补充说明高比例分红后，公司资金能否满足日常生产经营需要，是否会对公司经营产生负面影响；（2）结合控股股东股份质押情况和资金情况，补充披露公司本年度高比例分红与控股股东资金需求之间的关系。请独立董事发表意见。



5.根据公司前期公告，公司使用募集资金临时补充流动资金的金额为3.5亿元，并将



于2018年4月27日到期。请公司补充披露：（1）对于上述募集资金临时补充流动资金到



期后的归还安排；（2）募投项目的进展情况，并说明公司使用募集资金临时补充流动资金，是否影响募投项目的开展。请保荐机构发表意见。



二、关于与控股股东的关联交易



6.年报显示，公司以3552.58 万元的价格，向控股股东福达控股集团有限公司转让公



司全资子公司武汉福达曲轴有限公司（以下简称武汉曲轴）100%股权，实现非流动资产处置损益2733.54 万元，占2017 年度归属于上市公司股东净利润的20.09%。根据武汉曲轴的审计报告和资产评估报告，武汉曲轴2016 年度和2017 年1-5 月分别实现营业收入169.……
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