公告日期：2024-04-26

福达合金材料股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年度履职报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《福达合金材料股份有限公司董事会审计委员会工作制度》等有关规定，现将福达合金材料股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司董事会审计委员会由独立董事方臣雷（会计专业，主任委员）、阚赢、石丛其三名组成，审计委员会人员构成符合相关监管要求和公司规定。
二、审计委员会会议召开情况

2023 年度，董事会审计委员会共召开 4 次会议，具体如下：

会议名称 会议时间 会议审议的议案

1.《关于2022年年度报告及摘要的议案》

2.《关于2022年度财务决算的议案》

3.《关于2022年度内部控制评价报告的议案》

第七届董事会 4.《关于续聘会计师事务所的议案》

审计委员会第 2023.4.28 5.《关于2022年度董事会审计委员会履职情况报告》
一次会议 6.《关于2022年年度内部审计工作总结的议案》

7.《关于会计政策变更的议案》

8.《关于2023年第一季度报告的议案》

9.《关于2023年第一季度内部审计工作总结的议案》

第七届董事会 1.《关于2023年半年度报告及摘要的议案》

审计委员会第 2023.8.25 2.《关于2023年半年度内部审计工作总结的议案》

二次会议

第七届董事会 1.《关于 2023 年第三季度报告的议案》

审计委员会第 2023.10.26 2.《关于 2023 年三季度内部审计工作总结的议案》
三次会议

第七届董事会 1.《关于出售资产暨关联交易的议案》

审计委员会第 2023.11.27 2.《关于 2023 年度日常关联交易预计的议案》

四次会议

三、审计委员会履职情况

1.监督及评估外部审计机构工作


（1）评估外部审计机构的独立性和专业性

为公司提供 2022 年度审计服务的是中天运会计师事务所（特殊普通合伙）审计人员业务素质良好，恪尽职守，能够严格按照审计程序办事,做到事实清楚、定性准确、处理适当、评价适度，所做综合分析比较透彻，具备审计所需要的专业胜任能力，能够满足公司审计的工作要求。

（2）向董事会提出聘请外部审计机构

鉴于中天运会计师事务所（特殊普通合伙）在 2022 年度财务审计中，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务，且该所在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关规定，审计委员会一致决定提请董事会续聘中天运会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2023 年度财务审计和内控审计机构。

（3）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项

报告期内，审计委员会与中天运会计师事务所（特殊普通合伙）及公司财务部门沟通、协商确定了年度财务报表审计工作计划及时间安排、审计方法等事项，并就相关事项进行了多次的沟通交流。在审计期间未发现在审计过程中存在其他的重大事项。

（4）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

我们认为中天运会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司进行审计期间勤勉尽责，能够坚持独立、客观、公正的职业准则，遵守中国注册会计师审计准则及中国注册会计师职业道德守则，勤勉尽责地履行审计职责。

2.指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司季度、半年度、年度财务报告，认为：公司财务报告均真实、准确、完整，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及会计估计变更、涉及重要会计判断等事项导致非标准无保留意见审计报告的情况。


3.审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的各期财务报告，认为公司各期财务报告是真实、……
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