公告日期：2024-03-28

江河创建集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—规范运作》和江河创建集团股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》、《董事会审计委员会工作规程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履行监督职责情况汇报如下：

一、聘任会计师事务所基本情况

(一）会计师事务所基本情况

1.基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，
2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业
务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成
门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。

2.人员信息

截至2023年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人179人，共有注册会计师1395人，其中745人签署过证券服务业务审计报告。

3.业务规模

容诚会计师事务所经审计的2022年度收入总额为266,287.74万元，其中审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元。

容诚会计师事务所共承担 366 家上市公司 2022 年年报审计业务，审计收费
总额 42,888.06 万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，
科学研究和技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业、金融业，房地产业等多个行业。容诚会计师事务所对公司所在的相同行业上市公司审计客户有 11 家。

(二）聘任会计师事务所履行的程序

2023 年 3 月 27 日，审计委员会 2023 年第二次会议审议通过了《关于聘任
2023 年度会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所为公司 2023 年度财务审计及内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。

2023 年 3 月 28 日，公司召开第六届董事会第七次会议、第六届监事会第六
次会议审议通过了《关于聘任 2023 年度会计师事务所的议案》，后该议案于 2023
年 4 月 21 日经 2022 年年度股东大会审议通过。公司独立董事对上述议案发表了
事前认可意见及同意的独立意见。

二、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作规程》等有关规定，审计委员会对容诚会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对容诚会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，对公司业务和状况熟悉，具有较高的执业水准和较高的专业水平，能保持应有的专业性和职业谨慎性，在为公司进行年度审计过程中，严格遵守企业新会计准则及注册会计师执业道德，认真履行双方规定的义务和责任。

（二）2023 年 3 月 27 日，审计委员会召开了 2023 年第二次会议，听取了
容诚会计师事务所关于公司 2022 年度财务报告及内控审计工作情况汇报，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行了审后沟通，同意将《2022 年度报告全文及摘要》、《内部控制审计报告》、《聘任 2023 年度会计师事务所》、《重大会计政策变更》等议案提交董事会审议。

（三）2023 年 11 月 28 日，审计委员会通过现场方式与负责公司审计工作
的注册会计师及项目经理进行了审前沟通交流，对 2023 年度审计工作的审计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。审计委员会听取了 2023 年度纳入审计范围的
分子公司情况、纳入合并财务报表公司变化情况、集团内存在的合营与联营公司情况，关联方往来相关审计方案及应对措施的汇报等，并就相关问题进行了问答……
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