公告日期：2017-08-18

中国铝业股份有限公司



董事会审核委员会工作细则



第一章　总则



第一条 为健全中国铝业股份有限公司（以下简称「公司」）法人治理结



构，确保董事会对管理层的有效监督，规范公司董事会审核



委员会的工作程序，根据《中华人民共和国公司法》（以下简



称「《公司法》」）、《上市公司治理准则》、公司股票上市的证券



交易所（包括上海证券交易所、香港联合交易所有限公司、



纽约证券交易所）的股票或证券上市规则（以下简称「有关上



市规则」）等相关法律、法规、规范性文件及《中国铝业股份有



限公司章程》（以下简称「公司章程」）、《中国铝业股份有限公



司董事会议事规则》的有关规定，制定本细则。



第二条 公司董事会审核委员会（以下简称「委员会」）是公司董事会下



设的专门委员会，对董事会负责并向其报告工作。



第三条 委员会的主要职责包括：提议聘请或更换会计师事务所；监



督公司的内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审



计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；审查公司的



财务监控、内部控制及风险管理制度；就公司其他有关专业



性事项进行研究，提出意见及建议，供董事会决策参考。



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第二章　委员会委员



第四条 委员会全部成员为独立非执行董事，且满足公司上市地证



券交易所、监管机构在独立性和任职资格方面的要求。委员



会应包括三名或以上成员，其中应有至少一名委员由具有



上市规则所要求的会计或财务管理经验人士担任。独立非



执行董事不得由公司管理层选举产生，公司管理层亦不得



担任独立非执行董事。公司现任外聘审计机构的前任合伙



人在其离职或不再享有现任外聘审计机构的财务利益之日



（以日期较後者为准）起计一年内不得担任委员会成员。



第五条 委员会委员由公司董事会委任；委员会设主任委员一人，由



董事会委任。每届委员会委员任期三年。委员任期届满，可



以连选连任，连任时间不得超过六年。



第六条 委员会的成员可得到作为公司董事的袍金和公司为委员会



委员准备的专用委员津贴，而不得接受公司的顾问、谘询或



其他薪酬费用。公司应就报酬事项与委员会签定书面文件，



并经董事会批准执行，离任时无特殊薪酬。



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第三章　委员会工作机构



第七条 公司内部审计机构是委员会的专门工作机构，为委员会提



供日常工作联络和会议组织服务，向委员会报告工作。



第八条 工作机构主要任务包括：



（一）持续向委员提供、提醒并确保其了解境内外监管机构



有关公司运作的法规、政策及要求，协助委员在行使



职权时切实履行境内外法律、法规、公司章程及其他



有关规定；



（二）负责委员……
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