公告日期：2023-08-22

北京昊华能源股份有限公司



对京能集团财务有限公司的风险持续评估报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交

易与关联交易》的要求，公司通过查验京能财务的《营业执照》《金融许可证》等证件，并审阅其定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估并形成了风险持续评估报告。具体情况如下：



一、京能财务基本情况



京能财务前身为“东北制药集团财务公司”，经收购重组，于

2006 年 3 月 7 日取得《企业法人营业执照》，2006 年 5 月 16 日取

得《金融许可证》，正式开业。目前注册资本为人民币 50.00 亿元，其中京能集团出资比例为 60%，北京京能清洁能源电力股份有限公司出资比例为 20%，北京京能电力股份有限公司出资比例为20%。



经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑和贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；固定收益类有价证券投资。



二、京能财务内部控制基本情况



（一）内控环境





京能财务治理架构健全、有效，严格按照《公司法》等有关规定，设立了股东会、董事会、监事会和高级管理层，建立“三会一层”为主体的公司治理组织架构。董事会下设风险控制委员会、战略委员会、审计委员会、证券投资委员会、薪酬委员会，5个专业委员会委员均由董事担任。各治理主体边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则。京能财务规范、制衡的治理架构有效推进内控体系建设工作，提高重大风险防控能力。



（二）风险的识别与评估



京能财务建立了较全面的风险管理体系，涵盖了流动性风险、信用风险、市场风险、合规风险、操作风险等各类风险，并制订了对应制度，对重要风险强化了防控措施。同时，明确了风险管理三道防线的架构及职责，按照事前防范、事中控制、事后监督的机制运行防控各类重要业务的风险，确保各类业务合法合规。

从风险管理流程方面，京能财务建立并实施了包含风险识别、评估、监测与控制的管理机制，按年度实施全面风险识别与评估管理，根据识别出的风险点，更新公司风险事件库、制定《重大风险解决方案》，及时指导业务和经营管理相关制度的调整，确保公司业务经营稳健合规。



截至 2023 年 6 月，京能财务各类风险控制效果较好，信用风

险、操作风险、合规风险及法律风险事件等发生率为 0，公司保持运营良好。



（三）控制活动



1.结算业务控制



京能财务结算业务规范，依据法律法规和内部制度，遵循平

等、自愿、公平和诚实信用的原则，通过网银实现资金结算，按照内控牵制原则实现岗位分离，不为成员单位垫款，以快捷、通畅的结算，及时、准确地入账，保障企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。



2.信贷业务控制



京能财务信贷业务主要指自营贷款。严格按照相关规章制度要求开展信贷业务，每笔自营贷款业务均经由信贷业务部审查、风险管理风险合规审核、贷款审查委员会审议后，提请有权审批治理主体审批同意并签订合同，各项业务流程清晰合规。京能财务细化贷款“三查”管理环节职责，强化信贷业务风险管控，严格把控贷款项目材料的合规性，保证信贷资金投向的合理性，定期贷后检查，跟踪资金运用情况，确保信贷资金用途合法。



3.资金业务控制



京能财务严格资金管理，基于安全性、流动性、效益性原则，在保障资金安全的前提下，进行资产配置。资金计划方面，京能财务制定了资金计划管理、资金平衡管理、大额资金支付管理相关规定，不断强化资金管理，对资金收支进行全面计划、统筹安排。京能财务根据资金计划对盈余资金进行同业存放等安排，向各银行询价，以安全优先兼顾收益为原则选择同业银行合作。严格审批流程，具体操作及到期兑付整个过程，均有专门人员与银行对接，确保资金安全。



4.投资业务控制



京能财务按照国家金融监督管理总局北京监管局批复的业务范围和业务品种开展投资业务，严格履行内部审批流程，确保投

资风险可控。风险管理部独立执行风险审查和合规审查；对所开展的业务和交易对手、业务规模、收益水平等方面进行动态跟踪，对风险变化情况交易人员都将及时报告并提出调整建议，提请相应层级审批后落实。京能财务开展的投资业务品种主要包括货币型基金和 AAA 级债券投资，投资产品风险可控。

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