公告日期：2024-08-31

开滦能源化工股份有限公司

关于对开滦集团财务有限责任公司风险持续评估报告

按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交
易与关联交易》的要求，开滦能源化工股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验开滦集团财务有限责任公司（以下简称“开滦财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅开滦财务公司的资产负债表、利润表等在内的定期财务报表。对开滦财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、开滦财务公司基本情况

开滦财务公司成立于2011年12月12日，由公司、开滦（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）及开滦（集团）蔚州矿业有限责任公司（以下简称“开滦蔚州公司”）共同出资成立的有限责任公司。金融许可证机构编码：L0139H313020001，企业统一社会信用代码为91130200586944710B。

截至2024年6月30日，开滦财务公司注册资本为200,000万元，其中集团公司出资102,000万元，持股比例为51%；公司出资80,000万元，持股比例为40%；开滦蔚州公司出资18,000万元，持股比例为9%。

开滦财务公司注册地：唐山路南区新华东道70号；法定代表人：乔国峰。公司经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类
有价证券投资；经银行保险监督管理机构批准的其他业务。

二、开滦财务公司风险管理的基本情况

（一）风险管理环境

根据有关法人治理结构的监管要求，开滦财务公司建立了股东会、董事会、监事会和经理层。董事会下设风险管理委员会、审计委员会和投资决策委员会，经理层下设信贷审批管理委员会。董事会成员7名，监事会成员5名。开滦财务公司对董事会、监事会、经理层在内部控制中的责任进行了明确规定，构建了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。

开滦财务公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和中国银保监会颁布的《企业集团财务公司管理办法》，存、贷款利率及各项手续费率执行中国人民银行的规定。开滦财务公司在中国人民银行开立人民币账户，按规定缴纳存款准备金。开滦财务公司设置了完善的组织机构，建立了存款、贷款、投资、结算、财务等管理制度和风险管理制度。开滦财务公司建立对各项业务的稽核、检查制度，并设立独立于经营管理层的审计稽核部门，直接向董事会负责。

开滦财务公司风险控制体系由“一个基础，三道防线”构成。一个基础是指完善的公司治理结构；三道防线是指业务部门防线、风险管理职能机构防线和审计稽核部门防线。

1.一个基础：公司治理结构

根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会和经理层。按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置公司组织结构。


决策系统包括股东会、董事会及其下设的风险管理委员会，其主要职能是：拟定风险管理机构的设置；开滦财务公司经营层的授权范围及授权额度：新业务品种启动；开滦财务公司风险控制指标设置与评价考核；开滦财务公司经营管理中出现的重大风险问题的监控和处置；其他风险管理决策事项。

执行系统包括经理层及其下设的信贷审批管理委员会和各业务职能部门。

监督反馈系统包括监事会和审计稽核部。

2.第一道防线：业务部门防线

业务部门包括综合管理部、计划财务部、客户服务部、资金结算部、金融同业部、信息科技部。在第一道防线中，各业务部门承担以下风险管理职责：一是充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效的落实和执行；二是将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报风险管理部所要求的日常风险监测报表；三是对内控措施的有效性持续进行测试和评估，并向风险管理部提出操作流程和内控措施改善建议；四是及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。

3.第二道防线：风险管理职能机构防线，包括信贷审批管理委员会、风险管理部。

（1）信贷审批管理委员会是总经理领导下的信贷业务决策和审议机构，对开滦财务公司各项授信业务履行审查和制约职能。其在风险控制中的主要职责为：审议确定集团公司成员单位的授信额度及授信方案；根据各类信贷管理制度、……
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