公告日期：2019-04-03

债券代码：150289 债券简称：18东证01



东方证券股份有限公司2018年



非公开发行公司债券（第一期）本息兑付和摘牌公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

东方证券股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月13日发行的东方证券股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）（以下简称“本期债券”）将于2019年4月15日开始支付自2018年4月13日至2019年4月12日期间的利息及本期债券的本金。为保证还本付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：



重要内容提示：



兑付债权登记日：2019年4月12日



债券停牌起始日：2019年4月15日



兑付资金发放日：2019年4月15日



摘牌日：2019年4月15日



一、本期债券基本情况



1、发行人：东方证券股份有限公司



2、债券名称：东方证券股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）



3、债券简称及代码：简称为“18东证01”，代码为“150289”

4、债券期限、规模和利率：本期债券为1年期固定利率债券，发行规模为人民币80亿元，票面年利率为4.83%。



5、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每



6、债券形式：实名制记账式



7、起息日：本期债券的起息日为2018年4月13日。



8、付息日：2019年4月13日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计利息）。



9、兑付日：本期债券的兑付日为2019年4月13日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日，顺延期间不另计利息）。



10、上市时间和地点：本期债券于2018年5月4日在上海证券交易所上市交易。



11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）。



二、本期债券本次付息兑付方案



根据债券募集说明书的规定，本次兑付的本金为人民币80亿元，票面利率为4.83%，利息为人民币3.864亿元。



三、本期债券本次债权登记日和付息兑付日



1、兑付债权登记日：2019年4月12日



2、债券停牌起始日：2019年4月15日



3、兑付资金发放日：2019年4月15日



4、摘牌日：2019年4月15日



四、付息对象



在中证登上海分公司登记在册的全体“18东证01”持有人。



五、本期债券付息兑付方法



（一）公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由公司自行负责办理，相关实施事宜以公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的本金及利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。



（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券本金及利息。



六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明



（一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明



根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息股息红利所得缴纳个人所得税。



按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。





1、纳税人：本期债券的个人投资者；



2、征税对象：本期债券的利息所得；



3、征税税率：按利息额的20%征收；



4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除；



5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点；

6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门。

（二）关于向非居民企业征收公司债券……
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