公告日期：2024-03-26

上海实业发展股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

2023 年，根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》及上海实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》等有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着认真负责的态度，勤勉尽责，忠实地履行了审计监督职责，现将 2023 年度审计委员会履职情况报告如下：

一、 审计委员会基本情况

报告期内，公司第八届董事会审计委员会由独立董事张维宾女士、张永岳先生、夏凌先生及董事阳建伟先生组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事张维宾女士担任，公司第八届董事会审计委
员会任期至 2023 年 6 月 29 日公司 2022 年年度股东大会召开完毕时
止。经公司于 2023 年 6 月 29 日召开的第九届董事会第一次会议审议
通过，确认公司第九届董事会审计委员会由独立董事王琳琳女士、高富平先生、崔霁女士及曾明董事长组成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事王琳琳女士担任。

二、 审计委员会年度会议召开情况

2023 年度，根据《上市公司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》及其他有关规定，公司第八届董事会审计委员会召
开 4 次会议、第九届董事会审计委员会召开 3 次会议，所有委员均参加了各次会议，具体情况如下：

1. 召开第八届董事会审计委员会第十四次会议，审议通过《关
于公司资产核销的议案》；

2. 召开第八届董事会审计委员会第十五次会议，审议通过
2022 年度审计工作的计划安排；

3. 召开第八届董事会审计委员会第十六次会议，审议并通过
以下议案：

(1) 2022 年上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上
会所”）审计结果情况沟通；

(2) 《公司关于 2022 年度计提资产减值准备的议案》；

(3) 《关于公司会计差错更正的议案》；

(4) 《公司关于会计差错更正导致前期业绩承诺实现情况变更
的议案》；

(5) 《公司 2022 年度内部控制检查监督报告》；

(6) 《公司 2022 年度内部控制评价报告》；

(7) 《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）及 2022 年
度审计费用支付的议案》；

(8) 《公司董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告》。

4. 召开第八届董事会审计委员会第十七次会议，审议通过《公
司 2023 年第一季度报告》；

5. 召开第九届董事会审计委员会第一次会议，审议通过《公
司 2023 年半年度报告及摘要》；

6. 召开第九届董事会审计委员会第二次会议，审议通过《公
司 2023 年第三季度报告》、审阅《公司 2022 年度风险管理评估和建议专项报告》并与公司审计部交流内审相关工作；

7. 召开第九届董事会审计委员会第三次会议，审议通过《公
司关于全资子公司挂牌转让上海实业养老投资有限公司 38%股权暨关联交易的议案》。

三、 审计委员会年度主要工作内容情况

1. 监督及评估外部审计机构工作

2023 年度，公司董事会审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估。认为上会所作为具备从事证券相关业务资格的审计机构，在受公司董事会聘用后，向公司派出了具备审计工作所需专业资质、专业素养和专业知识的审计人员。审计过程中，相关人员遵循独立、客观、公正的职业准则，能够胜任公司委托的各项工作。
报告期内，在对公司 2022 年度报告的审计过程中，第八届董事会审计委员会与上会所就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行充分的讨论与沟通，认真听取上会所的工作汇报，并督促上会所按照既定的审计程序，依据充分适当的审计证据，对公司遵守内控制度的情况、财务状况、经营成果及现金流量进行审计。同时也就会计差错更正与追溯调整、关联交易等情况积极与上会事务所进行沟通。上会所在约定时间内完成了所有审计程序，并确认公司 2021 年度审计报
段所涉事项影响已于 2022 年内消除并出具专项审核报告。

公司第九届董事会审计委员会就上会所对公司 2023 年年度审计范围、审计计划、审计方法等事项进行充分的讨论与沟通并督促上会所按照计划的审计程序，依据充分适当的审计证据，对公司遵守内控制度的情况、财务状况、经营成果及现金流量进行审计。

在跟踪审计的整个过程中，董事会审计委员会认为上会所遵守职业道德，并能遵循独立、客观、公正的职业准则，顺……
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