公告日期：2018-03-23

大连热电股份有限公司



2017年度财务报表附注



（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）



一、公司基本情况



（一）公司概况



1.公司注册地、组织形式和总部地址



大连热电股份有限公司(以下简称“公司”)系于1993年经大连市经济体制改革委员会（大体改委



股字【1993】12号）文件批准，由大连热电集团公司经评估的主要经营性资产折股并定向募集法



人股和内部职工股成立的。公司于1993年9月1日注册成立，注册名称为大连热电（集团）股份



有限公司，系公用事业行业企业。1995年12月18日经股东大会通过，变更名称为大连热电股份



有限公司。公司于1996年6月公开向社会发行股票，并于1996年7月16日在上海证券交易所上



市交易（证券代码600719）。所属行业为公用事业类。



1999年经中国证券监督管理委员会（证监公司字【1999】14号）文件批准，公司配股26,799,800



股，配股后公司股本为202,299,800股。2015年11月6日，公司2015年第一次临时股东大会决议



通过2015年临时利润分配预案：“以公司2015年6月30日总股本202,299,800股为基数，以资本



公积金向全体股东每10股转增10股。”转增后公司的股本为40,459.96万元。截至2017年12月



31日，公司累计发行股份总数为40,459.96万股。



公司注册地：大连市沙河口区香周路210号。公司控股股东为大连市热电集团有限公司。



2.经营范围



公司经营范围：集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修。



3.公司业务性质和主要经营活动



公司属于热电联产、集中供热企业，主要承担向城市居民、企事业单位提供汽（暖）产品和向电业部门提供电力产品。



4.财务报表的批准报出



本财务报表业经公司2018年3月21日八届第二十六次董事会批准对外报出。



（二）合并财务报表范围



本期纳入合并财务报表范围的子公司共1户，具体如下：



序号 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)



1 大连庄河环海热电有限公司 全资子公司 一级 100 100



本期纳入合并范围的子公司与上期相比未发生变化。



二、财务报表的编制基础



（一）编制基础



公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。



（二）持续经营



公司不存在导致对报告期末起12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。



三、重要会计政策及会计估计



具体会计政策和会计估计提示：



公司及子公司从事业务为向城市居民、企事业单位提供汽（暖）产品和向电业部门提供电力产品。公司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见“收入”描述，关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅“重大会计判断和估计”。



1.遵循企业会计准则的声明



公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。



2.会计期间



公司会计年度为公历1月1日至12月31日。



3.营业周期



公司营业周期为12个月。



4.记账本位币



本公司以人民币为记账本位币。



5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法



企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。



（1）同一控制下企业合并



参与合并的企业在合并前后均受同……
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