公告日期：2023-10-28

浙江康恩贝制药股份有限公司

环境、社会责任及公司治理（ESG）

信息披露管理办法

第一章 总 则

第一条 为构建科学、系统、规范的环境、社会责任及公司
治理（Environment, Social and Governance，以下简称：ESG）工作体系，加强浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称：公司）ESG 信息披露管理，强化公司 ESG 自我约束机制，推动公司实现可持续高质量发展，根据财政部、证监会等有关部门的《企业内部控制应用指引第 4 号-社会责任》、中国证监会《上市公司治理准则》，国家生态环境部《企业环境信息依法披露管理办法》、上海证券交易所《上市公司环境信息披露指引》、上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 2 号——信息披露事务管理》，以及《浙江康恩贝制药股份有限公司信息披露事务管理制度》等的相关规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于公司 ESG 信息编制、披露事务的管
理。

第三条 本办法所称 ESG 信息披露，是指反映公司在环境、
社会和公司治理三个维度履行社会责任的理念、战略、方法，以及经营活动在经济、社会、环境等维度产生的影响。按照中国证监会、上海证券交易所有关上市公司信息披露的规定，在公司信息披露的指定媒体上披露公司 ESG 信息的行为。

第四条 公司必须确保 ESG 信息披露的实质性、真实性、准
确性、完整性、一致性。


（一）实质性：披露的信息能对企业、利益相关方的决策和价值创造能力产生重要影响。

（二）真实性：以客观事实或具有事实基础的判断和意见为依据进行披露，如实反映企业客观情况。

（三）准确性：以利益相关方的判断能力作为准确理解披露信息的标准，内容不含有误导性陈述。

（四）完整性：应披露对利益相关方做出价值判断和决策有重大影响的所有信息，信息内容完整、全面具体。

（五）一致性：使用一致的披露统计方法，使披露的信息能为利益相关方进行有意义的比较。

第五条 本办法未作规定的，按照《浙江康恩贝制药股份有
限公司信息披露事务管理制度》的有关规定执行。

第六条 公司 ESG 信息披露职责划分如下：

（一）公司董事会统一领导和管理公司信息披露工作，对ESG 公布工作中的重大议题、工作目标、信息披露等进行讨论、评估、审批。

（二）公司董事长是公司 ESG 信息披露的第一责任人。
（三）公司总裁和董事会秘书是公司 ESG 信息披露的主要
负责人，公司董事会秘书负责组织和协调 ESG 信息披露事务。
（四）公司各职能部门、各子公司是 ESG 信息的主要提供
方，根据 ESG 报告编制方案要求及时提供真实、准确、完整的ESG 信息。

（五）公司可以通过招标采购等方式聘请第三方专业项目服务机构（以下简称：第三方机构），由其负责提供 ESG 报告编制及有关咨询的服务。


（六）行政管理部（党委办公室）（以下简称：行政管理部）为 ESG 信息收集的对接及信息归口管理部门，负责公司有关职能部门、子公司与第三方机构之间的日常联络和 ESG 信息收集后的汇总、校对工作。

（七）公司董事会办公室/投资者关系管理部（以下简称：董事会办公室）为 ESG 信息披露的管理部门，向公司董事会秘书报告，并在董事会秘书的领导下负责办理 ESG 信息披露事宜。
（八）公司董事、监事、高级管理人员和公司各职能部门、分子公司负责人，以及持有公司 5％以上股份的股东和公司的关联人（包括关联法人、关联自然人和潜在关联人）为公司 ESG信息披露的义务人，承担相应的信息披露义务。

第二章 信息披露内容

第七条 ESG 报告期原则要求为一个完整的会计年度，即每
年 1 月 1 日至 12 月 31 日。ESG 年度报告披露应当在每个会计
年度结束之日起 4 个月内完成。

第八条 报告范围。ESG 报告覆盖对公司有实质性影响的环
境、社会和治理方面的活动，所确定的报告范围适合公司整体的规模和性质。

第九条 ESG 报告包括封面、报告说明、董事长致辞、公司
概况、ESG 基本情况、未来展望、关键绩效等内容。

第十条 ESG 基本情况，包括但不限于

（一）公司治理；

（二）合规经营；

（三）风险防范；


（四）党建引领；

（五）产品责任；

（六）员工权益；

（七）社会责任；

（八）环境保护等。

第十一条 ESG 实践及绩效的披露，分为……
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