公告日期：2024-08-24

时代出版传媒股份有限公司

投资管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强时代出版传媒股份有限公司（下称“时
代出版”或“公司”）投资管理，进一步规范投资决策及管理行为，建立有效的投资风险约束机制，提高风险防范能力，促进公司实施主业发展和资本运营的双轮驱动战略，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《安徽出版集团国有资产重大事项管理暂行办法》、《时代出版重大决策管理办法》以及《公司章程》等有关法律法规或规章制度等规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条 本办法所称投资主要是指股权、基金类投资以
及实施委托贷款等债权类投资，包括但不限于：

（一） 参与设立企业或基金；

（二） 持股企业或基金的股份增持、减持；

（三） 参与认购非持股企业或基金增发的股份；

（四） 重组。包括股权置换、债转股、并购等；

（五） 股权处置。包括股权转让或其他处置方式；

（六） 实施委托贷款等项目；

（七） 其他投资行为。

本办法中所称的投资，不包括购买原材料、固定资产（如房地产、机器设备等），以及出售产品、商品等与日常经营
相关的资产购买或者出售行为。

公司《资金理财管理规定》另有规定的从其规定。

第二章 投资原则、范围和标准

第三条 投资的基本原则

（一）遵循国家法律法规和产业政策的规定；

（二）符合公司的发展战略；

（三）投资应有利于增强公司的核心竞争力，为公司形成新的利润增长点；

（四）投资应遵循“科学高效，规范运作，谨慎决策，防范风险”的原则，严格按照法定程序进行。

第四条 投资范围

股权投资类：根据公司战略发展方向，围绕供给侧结构性改革、主业转型升级、产业链延伸和战略性新兴产业孵化等目标，通过实施投资并购和资本运作等途径，积极整合与公司主业相关的教育培训（学科类培训除外）、文化传媒、科技、金融及大消费等项目资源，并有效拓展具有稀缺资源的优质产业领域，进一步向产业链、价值链高端延伸。

基金投资类：遴选运营管理能力良好、资源丰富的基金管理人，导入优质资源，整合赋能，包括但不限于投资于私募基金或公募基金，具体投资范围以合伙协议或基金合同约定的为准。

债权投资类：公司所开展的各项委托贷款项目（不含向公司子公司提供的委托贷款），均须由 AA 级以上（含）国有
控股担保公司提供本息连带责任保证担保，切实保障委托贷款项目的资金安全。

第五条 投资标准

选择投资的项目应在行业内具备核心竞争优势，如有一定的市场占有率、技术优势、新商业模式、具备稀缺资源优势或准入资格等，具体考察方面包括但不限于：

1. 发展战略清晰、未来增长可预期；

2. 清晰且经检验的有效盈利模式；

3. 稳定、专业、可有效沟通的经营团队；

4. 产品或服务的目标市场具有明显的成长空间或较大
的市场容量；

5. 具有较强的市场竞争力；

6. 法人治理结构清晰、完善；

7. 具有完整财务、税务记录。

第三章 投资业务的职能部门

第六条 公司投资业务的职能部门主要包括：证券投资
部、财务部。

第七条 证券投资部负责投资项目的具体执行，组织落
实公司投资管理的各项具体工作，包括：完善投资管理制度，投资项目开发、筛选、尽职调查、投资方案设计、投资项目风险评估、项目论证、投资执行、后期管理、项目退出等，是投资业务的组织实施及管理部门。


第八条 财务部配合进行对外投资的前期论证、尽职调
查，负责投资项目的资金筹措、会计核算等财务有关事项，对投资业务进行审核监督，检查投资业务的审批情况、盈亏情况等，并对投资标的的利润分配、应收利息、股权处置等相关工作进行监督提醒，是投资业务的财务支撑部门。

第四章 投资业务立项、尽职调查和论证

第九条 证券投资部应当根据公司发展战略、投资规划
和投向不断拓展项目渠道，按要求进行项目初步筛选，建立投资项目储备库。

第十条 证券投资部发现投资机会后，应及时了解目标
公司融资意向，可以通过与目标公司沟通、咨询行业专家或者根据掌握信息对目标公司的管理、产品、技术、市场、财务、融资需求及估值水平等方面进行初步调查分析，并联合财务部和相关人员进行初步评审。评审通过的投资项目，形成项目建议书，经公司领导批准后正式立项。

第十一条 对于通过立项的项目，公司可以根据投资标
的……
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