公告日期：2024-04-23

北海国发川山生物股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年度履职报告

2023 年度，北海国发川山生物股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员
会根据《公司董事会审计委员会工作细则》和《公司董事会审计委员会年度审计工作
规程》等相关规定，在公司年报审计、财务报告及其披露、内部审计、监督内控制度
的建设和执行、会计师事务所聘任等方面切实履行自身职责，现将 2023 年度履职情况
报告如下：

一、董事会审计委员会的任职情况

报告期内，公司完成了董事会的换届工作。

公司第十届董事会审计委员会的任期自 2020 年 5 月 14 日至 2023 年 5 月 21 日。
第十届董事会审计委员会成员为宋晓芳女士、邓超女士、喻陆先生，其中宋晓芳女士、
邓超女士为公司独立董事，主任委员由宋晓芳女士担任。

公司第十一届董事会审计委员会的任期自2023年5月22日至2026 年5月21日。
审计委员会的成员为宋晓芳女士、许泽杨先生、吴培诚先生，其中宋晓芳女士和许泽
杨先生为独立董事，宋晓芳女士担任主任委员。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2023 年度，审计委员会着重对公司定期报告进行了认真审核，在加强对公司内控
体系建设情况督促检查的同时对公司 2022 年度报告的审计工作进行了监督、检查。审
计委员会 2023 年全年共召开会议 3 次,对定期报告、聘任会计师事务所等议案等进行
了审议，审议或发表意见的事项如下：

会议召开时间 会议名称 审议事项 决议情况

2023/4/14 第十届董事会审计委 《天健会计师事务所 2022 年度审计工作总结报 同意

员会 2023 年第一次 告》《2022 年度财务报表》《2022 年度内部控

会议 制评价报告》《关于续聘公司 2023 年度财务报

表审计机构和内控审计机构的议案》《关于 2023

年度日常关联交易预计的议案》等


2023/8/23 第十一届董事会审计 《2023 年半年度财务报告》 同意

委员会 2023 年第一

次会议

2023/10/23 第十一届董事会审计 《2023 年第三季度报告》 同意

委员会 2023 年第二

次会议

三、2023 年审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期内，天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）
为公司提供年度财务报告和内部控制的审计服务。天健会计师事务所较好地完成了审
计工作，所出具的审计报告能真实地反映公司当期财务状况、经营状况和现金流量情
况，出具的审计结论符合公司实际情况。

审计委员会评估了外部审计机构的独立性与专业性。独立性方面：天健会计师事
务所职员未在公司任职，未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经
济利益；天健会计师事务所与公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存
在密切的经营关系；天健会计师事务所审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关
系，不存在其他影响独立性的情形；审计小组成员按照《中国注册会计师职业道德守
则》的要求提供服务，始终保持了形式上和实质上的双重独立。专业性方面：审计小
组成员具备承办审计业务所必须的专业知识和从业资格，能够胜任审计任务，较好地
完成了公司委托的各项工作。

2、提出聘请外部审计机构的建议

为确保公司 2023 年度财务报告审计工作的顺利进行及审计工作的连续性，根据公
司《审计委员会议事规则》的规定，审计委员会提议续聘天健会计师事务所为公司 2023
年度财务报告审计机构和 2023 年度内部控制审计机构。

3、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司 2023 年支付给天健会计师事务所的审计费用为 70 万元，与公司审
计业务情况相符。

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