公告日期：2023-11-10

股票简称：华海药业 股票代码：600521 公告编号：临 2023-121 号

债券简称：华海转债 债券代码：110076



浙江华海药业股份有限公司



关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报及采取填补措施

和相关主体承诺（三次修订稿）的公告



本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关法律法规的规定，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，现就即期回报摊薄对公司主要财务指标的影响及公司采取的填补措施说明如下：



一、本次发行对主要财务指标的影响



（一）基本假设



以下假设仅用于测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司2023年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。



1、假设本次向特定对象发行股票于2023年12月底实施完成，该完成时间仅用于测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准；



2、根据本次发行方案，假设本次向特定对象发行股票的股份数量不超过148,000,000股（含本数），募集资金总额（不考虑发行费用的影响）为134,930.00万元（含本数），最终以经中国证监会同意注册后实际发行情况为准；



3、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；



4、假设宏观经济环境、所处行业情况以及公司经营环境未发生重大变化；





5、本次测算以公司2022年度经营数据为基础进行测算。公司2022年度归属于母公司股东的净利润为116,775.87万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为115,306.61万元。假设公司2023年扣非前及扣非后归属于母公司所有者的净利润在2022年相应财务数据的基础上分别以下列三种增长率进行测算：



（1）无增长；（2）增长10%；（3）增长20%；



6、未考虑本预案出具日至2023年末可能分红、进行资本公积金转增股本，送股的影响，该假设仅用于预测，实际分红、进行资本公积金转增股本，送股情况以公司公告为准；



7、在预测公司总股本时，仅考虑本次向特定对象发行股份的影响，不考虑可转换公司债券转股及其他因素所导致的股本变化。



（二）对公司主要财务指标的影响



基于上述假设情况，公司测算了本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下：



项目 2022年度/2022年12 2023 年度/2023 年 12 月 31 日



月 31 日 发行前 发行后



情景 1：2023 年扣非前及扣非后归属于公司普通股股东的净利润与上年持平



期末总股本（万股） 148,347.49 148,347.49 163,147.49



归属于普通股股东的净利 116,775.87 116,775.87 116,775.87

润（万元）

扣除非经常性损益后归属



于普通股股东的净利润 115,306.61 115,306.61 115,306.61

（万元）



基本每股收益（元/股） 0.81 0.79 0.72



稀释每股收益（元/股） 0.80 0.79 0.72



扣除非经常性损益后基本 0.80 0.78 0……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。