公告日期：2024-04-27

中金黄金股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年度履职报告
根据《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，中金黄金股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会在 2023 年度勤勉尽责，发挥了应有作用。现将审计委员会 2023 年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

2023 年度，董事会审计委员会成员构成为：胡世明先生、谢文政先生和彭咏女士，其中独立董事胡世明先生任审计委员会主任委员。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 7 次会议，会议的召集、召开程序符合《公司法》《证券法》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，具体情况如下：

（一）2023 年 1 月 31 日，董事会审计委员会召开 2023
年第一次会议，审议并表决通过了未经审计的公司 2022 年年度财务报表、《审计部 2022 年工作总结》《审计部 2023 年工作计划》。


（二）2023 年 3 月 9 日，董事会审计委员会召开 2023
年第二次会议，审议并表决通过了经初步审计的公司 2022 年年度财务报表。

（三）2023 年 4 月 14 日，董事会审计委员会召开 2023
年第三次会议，审议并表决通过了《<2022 年年度报告>及其摘要》《2022 年度财务决算报告》《2023 年度财务预算报告》《2022 年度内部控制评价报告》《2023 年第一季度报告》《董事会审计委员会 2022 年度履职报告》《2023 年预计日常关联交易议案》等七项议案。

（四）2023 年 8 月 18 日，董事会审计委员会召开 2023
年第四次会议，审议并表决通过了《<2023 年半年度报告>及其摘要》。

（五）2023 年 10 月 13 日，董事会审计委员会召开 2023
年第五次会议，审议并表决通过了《公司关于全资子公司河南中原黄金冶炼厂有限责任公司开展套期保值业务的议案》。
（六）2023 年 10 月 17 日，董事会审计委员会召开 2023
年第六次会议，审议并表决通过了《公司 2023 年第三季度报告》。

（七）2023 年 11 月 15 日，董事会审计委员会召开 2023
年第七次会议，审议并表决通过了《关于变更会计师事务所的议案》。

三、审计委员会履职情况


（一）监督和评估外部审计机构工作

报告期内，我们与天健会计师事务所（特殊普通合伙）分别就财务报告审计和内部控制审计的审计范围、审计计划、重要重大事项等进行了多次沟通，督促年审会计师严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。年度审计结束后，天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，为公司内部控制出具了标准无保留意见的审计报告。

报告期内，我们对天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，项目成员具备相应的执业资质和胜任能力，能够满足公司对年度财务审计与内部控制审计工作要求。聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，能够保障公司 2023 年度审计工作的顺利完成。公司本次变更会计师事务所理由充分、恰当，程序符合相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

董事会审计委员会同意变更天职国际会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2023 年度财务报表审计机构和内部控 制审计机构，2023 年度审计费用共计 315 万元（其中：年报

审计费用 275 万元；内控审计费用 40 万元）。

（二）指导内部审计工作

报告期内，公司董事会审计委员会结合公司实际情况，认真审阅了公司《审计部 2022 年工作总结》和《审计部 2023年工作计划》，明确了审计部 2023 年工作重点，同时督促公司审计部严格按照审计计划执行。经审阅公司内部审计工作总结和相关资料，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告

报告期内，我们确定了公司的年度审计计划，审阅了公司经初步审计的公司 2022 年年度财务报表，同意将其提交给天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，以书面函督促天健会计师事务所（特殊普通合伙）按时完成相关工作，审阅了天健会计师事务所提交的财务报告审计报告及内部控制审计报告，我……
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