公告日期：2018-12-08

股票简称：凌云股份 股票代码：600480
凌云工业股份有限公司

《关于请做好凌云股份配股发行发审委
会议准备工作的函》

问题的回复

保荐机构（主承销商）

二〇一八年十二月

中国证券监督管理委员会：

贵会出具的《关于请做好凌云股份配股发行发审委会议准备工作的函》（以下简称“《告知函》”）已收悉。凌云工业股份有限公司（以下简称“凌云股份”、“发行人”、“申请人”或“公司”）已会同保荐机构财富证券有限责任公司（以下简称“财富证券”、“保荐机构”）、发行人律师北京市嘉源律师事务所（以下简称“发行人律师”）、发行人会计师瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）等相关各方对《告知函》所列问题认真进行了逐项落实，对相关问题进行了回复，请予审核。

如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与配股说明书（申报稿）中的释义具有相同含义。

本回复报告的字体：

告知函所列问题 黑体、加粗

对告知函所列问题的答复 宋体


目录


问题1、.........................................................................................................................................................3
问题2、.......................................................................................................................................................11
问题3、.......................................................................................................................................................16
问题4、.......................................................................................................................................................21
问题5、.......................................................................................................................................................24

问题1、申请人最近一期扣非归母净利润同比下降36.26%，经营性现金流量金额为-7.45亿元，请申请人进一步说明和披露：（1）扣非归母净利润大幅下滑及经营活动产生的现金流量净额为大额负数的原因及合理性，下降幅度是否与同行业可比公司一致；（2）结合汽车零部件行业环境、供求关系和申请人经营状况等，说明影响公司经营业绩下滑的主要因素是否已实质性消除，是否会对公司生产经营的稳定性及未来的持续盈利能力产生重大不利影响；相关信息披露是否充分；（3）2018年预计实现盈利情况。请保荐机构及会计师核查并发表意见。

回复：

一、扣非归母净利润大幅下滑及经营活动产生的现金流量净额为大额负数的原因及合理性，下降幅度是否与同行业可比公司一致

（一）扣非归母净利润大幅下滑的原因及合理性

2018年1-6月及2017年1-6月，公司扣非归母净利润的基本情况如下：

单位：万元
项目 2018年1-6月 2017年1-6月 变动金额 变动幅度
营业收入 632,702.69 ……
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