公告日期：2024-04-17

浙江中国小商品城集团股份有限公司

2023 年度审计委员会对会计师事务所

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，浙江中国小商品城集团股份有限公司（以下简称“公司”或“小商品城”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）基本信息

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”），于
1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制
事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北
京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2023 年末拥
有合伙人 245 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2023 年末拥有执业注册会计师近 1800 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1500 人,注册会计师中签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师近 500 人。安永华明 2022 年度业务总收入人民币 59.06 亿元，其
中，审计业务收入人民币 56.69 亿元（含证券业务收入人民币 24.97 亿元）。
2022 年度 A 股上市公司年报审计客户共计 138 家，收费总额人民币 9.01 亿元。
这些上市公司主要行业涉及制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 4 月 10 日、2023 年 5 月 5 日分别召开第九届董事会第八次
会议和 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘安永华明为公司 2023 年度审计机构。公司独立董事就前述事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。


二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作安排，安永华明对公司 2023 年度财务报告及
2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股
股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，安永华明认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。安永华明出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，安永华明就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）委员会审议情况

1.2023 年 4 月 10 日召开了第九届董事会审计委员会第四次会议，审议通过
《关于续聘会计师事务所议案》，董事会审计委员会认为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在公司 2022年度报告的审计中能够遵循相关职业准则，客观、真实的反映公司财务和内控状况，满足公司 2023 年度财务报告和内部控制审计工作的要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委员会同意续聘安永华明为公司 2023 年度审计机构，并同意将该议案提交公司第九届董事会第八次会议审议。

2.2024 年 1 月 18 日召开了第九届董事会审计委员会第七次会议，会议听取
了安永华明关于 2023 年年度审计工作计划与安排的汇报。

3.2024 年 3 月 7 日召开了第九届董事会审计委员会第八次会议，会议听取
了初步沟通了 2023 年度整合审计结果，与安永华明沟通审计中发现的问题并督促年报审计工作。


4.2024 年 4 月 15 日召开了第九届董事会审计委员会第九次会议，会议审议
通过公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并……
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