公告日期：2023-10-18

中农发种业集团股份有限公司全面风险管理办法

（2023 年 10 月修订）

第一章 总则

第一条 为保障中农发种业集团股份有限公司（下简称公司）规范经营,有效
防范和化解风险，提高风险管理水平，增强核心竞争力,促进公司持续、稳步、健康发展，依据《公司法》、《企业国有资产法》、《中央企业全面风险管理指引》和《企业内部控制基本规范》等法律法规以及《中国农业发展集团有限公司全面风险管理办法》等有关规章制度，结合公司实际，制定本办法。

第二条 本办法的适用范围为公司及各所属企业（各所属企业指公司控股子
公司、拥有实际控制权的公司及分公司）

第三条 本办法所称的风险管理，是对影响组织战略目标实现的各种不确定
性事件进行识别与评估，并采取应对措施将其影响控制在可接受范围内的过程。风险管理旨在为组织目标的实现提供相应保证，其主要包括以下内容和工作阶段：
（一）风险识别。即根据组织目标、战略规划等识别所面临的风险；

（二）风险评估。即对已识别的风险，评估其发生的可能性及影响程度；

（三）风险应对。即采取应对措施，将风险控制在组织可接受的范围内。

第四条 本办法所称的企业风险，指未来的不确定性对公司实现其发展目标
的影响。风险一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等；或以能否为公司带来盈利等机会为标志，将风险分为纯粹风险(只有带来损失一种可能性)和机会风险(带来损失和盈利的可能性并存)。

第五条 本办法所称全面风险管理，指公司围绕发展战略和总体经营目标，
通过在公司管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括确定风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现公司总体目标提供保障的过程和方法。

第六条 本办法所称内部控制是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工
实施的，旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。


第七条 本办法所称风险监控，是指企业对生产经营中的关键风险指标进行
动态监控,当监控指标达到预警值或符合预警条件发生预警或发生风险事件时，进行分析、报告并对风险采取有效措施予以控制的行为。

第八条 公司开展全面风险管理要努力实现以下风险管理总体目标：

（一）围绕公司发展战略及总体经营目标，通过公司管理和经营过程中所有制度的有效执行，将公司风险管理落实到实处，将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内，确保公司发展战略及总体经营目标的顺利实施。

（二）建立公司系统风险信息库，确保公司系统内各组织之间真实可靠的风险信息沟通。

（三）最大限度保证公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果。

（四）建立针对各种重大风险发生后的危机处理和预警机制，保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。减少风险事故带来的损失，降低实现经营目标的不确定性。

第九条 全面风险管理应遵循从实际出发、务求实效的原则。以重大风险、
重要风险的管理和重要流程的内部控制为重点，积极开展全面风险管理工作，不断积累经验，逐步建立健全公司全面风险管理体系。

第十条 公司及各所属企业开展全面风险管理及内控工作应与其他管理工作
紧密结合，把风险管理的各项要求融入公司管理和业务流程中。

第十一条 公司及各所属企业应当按照法律、法规、规章及公司规章制度的
规定，在符合公司总体战略目标及本公司战略目标的基础上，针对本公司业务特点，建立健全相应的全面风险管理及内控制度，保证全面风险管理及内控制度的完整性、合理性。

第十二条 公司及各所属企业建立、实施全面风险管理及内部控制制度应包
括以下工作：

（一）风险信息收集。收集与本公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测。各公司应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门。各职能部门应将收集的风险初始信息送交风险管理职能部门进行整理，以建设和更新公司的风险管理综合信息库。


（二）风险评估。对收集的风险管理初始信息和公司各项业务管理及其重要业务流程进行风险评估。风险评估包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。
（三）目标确定。董事会或经营层根据风险偏好，对评估出的影响公司目标实现的内部和外部风险因素进行确认，确定和调整战略目标。

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