公告日期：2023-08-30

对外投资管理制度
2023 年 8 月


目 录


第一章 总 则 ......2

第二章 对外投资决策权限......3

第三章 对外投资的后续日常管理 ...... 5

第四章 对外投资的转让与回收......6

第五章 重大事项报告及信息披露......7

第六章 附 则 ......7


第一章 总则

第一条 为加强包头华资实业股份有限公司（以下称“公司”）对外投资的
管理，建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，保障公司资产保值、增值，依据《中华人民共和国公司法》（以下称“《公司法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下称“《上市规则》”）等有关法律、法规及《包头华资实业股份有限公司公司章程》（以下称“《公司章程》”）的相关规定，并结合公司具体情况制定《对外投资管理制度》（以下称“本制度”）。

第二条 本制度中的对外投资是指公司及控股子公司在境内外进行的以盈利
或保值增值为目的的投资行为，包括：

（一） 新设立企业的股权投资；

（二） 新增投资企业的增资扩股、股权收购投资；

（三） 现有投资企业的增资扩股、股权收购投资；

（四） 公司经营性项目及资产投资；

（五） 股票、基金投资；

（六） 债券、委托贷款及其他债权投资；

（七） 其他投资。

第三条 建立本制度旨在建立有效的管理机制，对本公司在组织资源、资产、
投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的收益性和安全性，提高本公司的盈利能力和抗风险能力。

第四条 公司对外投资的具体方式：

（一）出资与其他经济组织或个人成立具有法人资格的合资、合作经营的控股、参股公司；

（二）出资参股、收购兼并其他经济组织；

（三）公开市场挂牌交易的证券、金融衍生产品等交易性金融资产；

（四）与其他公司共同出资开发新项目；

（五）与其他公司共同出资组建新公司；

（六）法律、法规及《公司章程》规定的其他投资方式。

第五条 公司对外投资需遵守的原则：

（一）有利于加快公司持续、协调发展，量力而行；


（二）科学论证与决策，提高核心竞争力和整体实力，促进股东价值最大化；
（三）有利于促进资源的有效配置，提升资产质量，加快企业经营机制转换；
（四）具有良好的经济效益，投资规模与资产结构相适应，维护出资人资金安全；

（五）有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任；

（六）必须坚持效益优先的原则；

（七）符合国家和省市产业政策与公司的战略规划。

第二章 对外投资决策权限

第六条 本公司对外投资的审批应严格按照《公司法》《上市规则》和中国
证券监督管理委员会的有关法律、法规及《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《总经理工作细则》等规定的权限履行审批程序。投资项目须根据投资金额及授权权限由公司股东大会、董事会或总经理审批来决定对外投资事项。

第七条 公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，各自
在其权限范围内，依法对公司的对外投资作出决策。公司发生的对外投资事项达到下列标准之一的，应当提交董事会批准后实施并及时披露（“财务资助”、“提供担保”交易事项除外）:

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，由董事会批准后实施；但交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上的，应提交股东大会审议；该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过1000 万元，由董事会批准后实施；但交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占上市公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过 5000 万元的，应提交股东大会审议；

（三） 交易的成交金额（包含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10％以上，且绝对金额超过 1000 万元，由董事会批准后实施；但交易的
成交金额（包含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50％以上，且绝对金额超过 5000 万元的，应提交股东大会审议；

（四） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且绝对金额超过 100 万元，由董事会批准后实施；但交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50……
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