公告日期：2024-04-30

雅戈尔时尚股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

作为现任审计委员会成员，我们在报告期内严格根据中国证监会《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，对 2023 年公司审计工作进行了全面审查，认真履行审计委员会职责，充分发挥审计监督作用。现将2023 年度工作情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由独立董事吕长江先生、宋向前先生和董事胡纲高先生 3 名成员组成，会计学教授吕长江先生担任主任委员。

公司于 2023 年 5 月 23 日完成董事会换届工作，第六届董事会审
计委员会由独立董事吕长江先生、邱妘女士及董事杨珂先生 3 名成员组成，会计学教授吕长江先生担任主任委员。

两届董事会审计委员会成员构成均符合《上市公司独立董事管理办法》规定的“审计委员会由董事会任命 3 名或者以上董事会成员组成”“独立董事应当占多数并担任召集人”“审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事”“审计委员会的召集人应当为会计专业人士”等规范要求。审计委员会成员均具备会计、法律、经济等方面的专业知识，能够胜任工作职责。


二、董事会审计委员会会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开 7 次会议，全体成员均亲自出席会议。

1、2023 年 1 月 13 日，第五届审计委员会召开第十四次会议，
审议通过了《雅戈尔 2022 年度内部控制审计计划》《雅戈尔 2022 年度审计计划》。

2、2023 年 4 月 25 日，第五届审计委员会召开第十五次会议，
审议通过了《审计委员会 2022 年度履职情况报告》《2022 年度财务报告》《2022 年度内部控制评价报告》《关于立信会计事务所从事 2022年度审计工作的总结报告》《关于立信会计事务所 2022 年度报酬的议案》《关于公司续聘 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构的议案》《关于预计 2023 年度关联银行业务额度的议案》。

3、2023 年 4 月 28 日，第五届审计委员会召开第十六次会议，
审议通过了《2023 年第一季度报告》《2023 年第一季度财务报告》。
4、2023 年 5 月 23 日，第六届审计委员会召开第一次会议，审
议通过了《关于选举第六届审计委员会主任委员的议案》。

5、2023 年 8 月 30 日，第六届审计委员会召开第二次会议，审
议通过了《2023 年半年度财务报告》《2023 年半年度报告及摘要》。
6、2023 年 10 月 30 日，第六届审计委员会召开第三次会议，审
议通过了《2023 年第三季度度财务报告》《2023 年第三季度报告》。
7、2023 年 12 月 29 日，第六届审计委员会召开第四次会议，审
议通过了《雅戈尔 2023 年度内部控制审计计划》《雅戈尔 2023 年度
审计计划》。

三、董事会审计委员会的主要工作内容

（一）在年报审计中的履职工作

在与年审注册会计师第一次见面沟通后，审计委员会全体成员签署了同意将公司财务会计报表提交给年审会计师事务所审计的审阅意见。

2023 年 3 月 20 日，审计委员会根据第一次沟通确定的审计计划
安排，发函督促会计师事务所加快工作进度、提高工作效率，以保证公司年报审计进展和质量。

2023 年 4 月 27 日，审计委员会召开了与年审注册会计师的第二
次见面会，与年审注册会计师重点沟通了重大审计调整事项和关键审计事项，建议会计师事务所进一步完善审计服务，提高服务质量。
（二）监督及评估外部审计机构工作

2023 年 4 月 25 日，第五届审计委员会召开第十五次会议，审议
通过了《关于立信会计事务所从事 2022 年度审计工作的总结报告》，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）的执业能力、诚信状况和履职情况进行了充分评估，认可立信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，认为立信勤勉尽责地履行了其作为审计机构的责任和义务，所出审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，建议董事会确定立信 2022 年度报酬为 215 万元，并建议续聘其为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。


（三）监督及评估内部审计工作

报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，认真审阅了公司上年度审计工作总结以及下年度审计工作计划，认可该计划的可行性，积极督促公司严格执行内部审计计划，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，……
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