公告日期：2024-04-30

雅戈尔时尚股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

履行监督职责情况的报告

根据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）2023 年审计资质及工作履行了监督职责，现将情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、
从业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。


（二）聘任会计师事务所履行的程序

2023 年 4 月 25 日，第五届审计委员会召开第十五次会议，审议
通过了《关于立信会计事务所从事 2022 年度审计工作的总结报告》，对立信的执业能力、诚信状况和履职情况进行了充分评估，认可立信的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性，认为立信勤勉尽责地履行了其作为审计机构的责任和义务，所出审计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，建议董事会确定立信 2022 年度报酬为 215万元，并建议续聘其为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。
公司于 2023 年 4 月 27 日召开第十届董事会第三十一次会议，审
议通过了《关于续聘 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机
构的议案》；2023 年 5 月 23 日经 2023 年年度股东大会审议通过了
上述议案，同意公司继续聘任立信为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的意见。

二、审计工作监督情况

1、2023 年 12 月 29 日，审计委员会与负责公司审计项目的负责
人及注册会计师召开现场沟通会议，认真听取、审阅了立信对公司年报审计的工作计划和时间安排，确保工作安排是合理的，能够积极保障公司年审工作的正常运行。

2、在审计期间，审计委员会与立信进行了充分的沟通，且听取了立信关于公司审计内容的相关调整事项、审计过程中发现的问题。在了解相关情况后及时解决问题，并督促其在约定时限内提交审计报
告，避免工作中出现不合规的情形。同时，公司审计委员会按照相关规定要求，在立信出具 2023 年年度审计报告初步审计意见后，审阅了其编制的 2023 年年度财务会计报表，并形成书面意见。

3、在取得立信提交的标准无保留意见审计报告后，对年度财务会计报表进行表决，确保立信编制的报告是真实的、准确的、完整的，并同意提交公司董事会审核。

4、2024 年 4 月 25 日，公司第六届董事会审计委员会第五次会
议审议通过了《关于 2023 年年度报告及摘要的议案》《关于立信会计师事务所 2023 年度报酬的议案》和《2023 年度内部控制评价报告》等议案，并同意提交董事会审议。

三、总结评价

审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质、业务规模、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性等方面进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，较好地完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

雅戈尔时尚股份有限公司
董事会审计委员会二〇二四年四月二十六日

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