公告日期：2018-09-22

中体产业集团股份有限公司



发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易



报告书（草案）与预案（修订稿）的主要差异说明



中体产业集团股份有限公司于2018年6月26日召开第七届董事会2018年第九次临时会议，审议通过了《关于<中体产业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案。2018年7月14日，公司根据上海证券交易所出具的《关于中体产业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》要求对预案等文件进行了修订和补充，并披露了《中体产业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》（以下简称“预案”）及相关文件。2018年9月21日，公司召开第七届董事会2018年第十三次临时会议，审议通过了《关于<中体产业集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“报告书”）等相关议案。现就报告书与预案内容的差异情况说明如下：



如无特别说明，本差异对比表所述的词语或简称与报告书“释义”中所定义的词语或简称具有相同的涵义。



一、报告书与预案产生差异的主要原因



制作预案时，拟购买资产相关的审计工作和评估工作，以及上市公司的备考审阅工作均尚未完成，而报告书中披露的拟购买资产相关数据已经审计、评估，同时报告书披露了上市公司备考审阅的相关数据。



此外，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号-上市公司重大资产重组申请文件》等要求，报告书与预案在披露内容和编排格式上也存在差异。



二、报告书与预案的主要差异内容





根据报告书的章节顺序，报告书与预案的主要差异列示如下：



预案章节 报告书章节 主要差异说明



1、根据审计、评估结果更新了涉及的相关评估定价、交

易数据



2、增加了盈利预测补偿方案



重大事项提示 重大事项提示 3、根据重组进展更新了已履行的和尚未履行的决策程序

及报批程序



4、增加了摊薄每股收益的分析



5、删除了上市公司股票停复牌安排、待补充披露的信息

提示等内容



1、根据重组进展更新了审批风险、标的公司房屋权属风

重大风险提示 重大风险提示 险



2、新增了标的公司合营企业合作续期的风险



1、根据审计、评估结果更新了涉及的相关评估定价、交

第一节本次交 第一节本次交 易数据



易的概况 易的概况 2、根据重组进展更新了已履行的和尚未履行的决策程序

及报批程序



3、增加了盈利预测补偿方案



第二节上市公 第二节上市公 更新了上市公司主营业务发展情况



司基本情况 司基本情况



第三节交易对 第三节交易对 更新了部分交易对方及其主要管理人员最近五年受到行

方基本情况 方基本情况 政和刑事处罚、涉及诉讼或者仲裁情况



1、更新部分标的资产情况至报告书签署日



2、对标的资产历史沿革进行了更新披露



第四节交易标 第四节交易标 3、更新了标的公司主营业务情况，新增主要产品采购情

的的基本情况 的的基本情况 况、报告期核心技术人员特点分析及变动情况



4、根据审计结果对标的资产最近两年一期的主要财务数

据进行了更……
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